Listado de control

1. Controles financieros básicos
1.1 Naturaleza del control financiero
1.2 Razón de ser de los Controles Financieros
1.3 Proceso de caja.
1.3.1 Recursos financieros
1.3.2 Recepción de dinero
1.3.2.1 La contabilización debe efectuarse lo más rápido posible
1.3.2.2 Los registros contables deben estar orientados lo mas practico posible
1.3.2.3 Se deben instruir controles para asegurar que secobren los servicios
1.3.2.4 Se deben utilizar, hasta donde sea posible un control adicional
1.3.2.5 Conciliar a los ingresos en caja
1.3.2.6 Los ingresos a caja deben separarse de los egresos
1.3.2.7 Los ingresos a caja deben permanecer intactos y depositarse inmediato
1.3.2.8 Deben contabilizarse adecuadamente todas las contrapartidas
1.3.2.9 Los registros contables de ingresos deben seroperados de manera independiente
1.3.2.10 Manejo y custodia de la caja
1.3.2.10.1 La salvaguarda física debe ser adecuada
1.3.2.10.2 Aseguramiento de valores
1.3.2.10.3 El dinero en caja debe mantenerse a los mínimos niveles posibles
1.3.2.10.4 Dentro de lo práctico, se debe realizar cualquier potencial de utilidades
1.3.3 Egresos de caja
1.4 Proceso de cuentas por cobrar
1.4.1 Creación delas cuentas por cobrar
1.4.2 Administración de las cuentas por cobrar
1.4.3 Disponibilidad de las cuentas por cobrar
1.4.4 Políticas administrativas de las cuentas por cobrar
1.5 PROCESO DE DOCUMENTOS POR COBRAR
1.5.1 creación de las cuentas por pagar
1.5.2 administración intermedia de las cuentas por pagar
1.5.3 revisión final y pago
1.5.4 separación de responsabilidades
1.5.5 procesode otras cuentas por pagar

1.6 Nominas
1.6.1 Preparación de la nomina
1.6.1.1 Obtención de evidencia de trabajo
1.6.1.2 Aplicación de tarifa
1.6.1.3 Distribución contable
1.6.1.4 Aplicación de deducciones
1.6.1.5 Determinación del pago neto
1.6.2 Pago de sueldos y salarios.
1.6.3 Bases de control interno para nóminas
1.7 Control financiero sobre valores
1.7.1 Recepción de valores1.7.2 Manejo de valores
1.7.3 Revisión de controles
1.8 Actividades contables básicas
1.8.1 Contabilidad general y de costos
1.8.1.1 Registro inicial
1.8.1.2 Diarios
1.8.1.3 Transferencia de datos al libro mayor
1.8.1.4 Registros Auxiliares
1.8.1.5 Manuales
1.8.1.6 Reportes
2. Compras y transportación
2.1 Compras
2.1.1 Determinación de necesidades
2.1.2 Autorización de la compra
2.1.3Ejecución de la compra
2.1.4 Seguimiento
2.1.5 Entrega
2.1.6 Liquidación financiera
2.1.7 Medición de la eficiencia de la actividad de compras
2.2 Transportación
2.2.1 Medidas especificas de transportación
2.2.2 Ejecución de los arreglos de transportación
2.2.3 Seguimiento de la ejecución de los arreglos de transportación
2.2.4 Liquidación al concluirse la transportación
2.2.5 Manejo dereclamaciones
2.2.6 Potenciales de bienestar para la organización
2.2.7 Medición de la eficiencia de la actividad de la transportación

3. Recepción
3.1 Ciclo de control de recepción
3.1.1 La notificación del departamento de compras al departamento de la recepción de que ha dado efecto a una orden de compra
3.1.2 La entrega de los materiales por parte del transportista
3.1.3 El conteo delas cantidades recibidas
3.1.4 La inspección, tanto como sea necesario, de los materiales
3.1.5 La entrega a los usuarios o a los almacenes
3.1.6 El reporte de los resultados de la recepción al departamento de cuentas por pagar y a grupos interesados de la organización
3.2 Aspectos administrativos de recepción
3.3 Potencial de servicio a la administración de la actividad de recepción
4.Inventarios y desperdicios
4.1 Optimización del retorno de la inversión
4.2 El ciclo de control de proceso de almacenes
4.2.1 La determinación del tipo de materiales y cantidades de ellos que se van a mover dentro de los almacenes
4.2.2 La aceptación de los materiales por los almacenes
4.2.3 El almacenamiento de esos materiales de tal manera que se encuentren adecuadamente salvaguardados y...