Lo Esencial

CATALOGOS DE CUENTAS
CODIGO DENOMINACION CODIGO DENOMINACION
1105 Caja 110505 Caja general
110510 Caja menores 110515 Moneda extranjera
1110 Bancos 1115 Remesas entransito
111505 Moneda nacional 112510 Rotatorios moneda
1125 Fondos 1120 Cuentas de ahorro
1225 Cetificado 1220 cedulas

NOTA:EL CATALOGO DE CUENTA INCLUYE LASMODIFICACIONES Y ADICIONES ESTABLECIDAS EN LOS DERECHOS 2894 DE 1994,2116 DE 1996 Y 95 DE 1997

CODIGO DENOMINACION CODIGO DENOMINACION
260550 Materiales y Repuestos 261030Viáticos
263035 Equipo de hoteles y restaurante 2525 Vacaciones consolidadas
233550 Servicios públicos 2335 Costos y gastos por pagar
1620 Concesiones y franquicias 170510Honorarios
1699 Provisiones 170515 Comisiones

NOTA:EL CATALOGO DE CUENTA INCLUYE LAS MODIFICACIONES Y ADICIONES ESTABLECIDAS EN LOS DERECHOS 2894 DE 1994,2116 DE 1996Y 95 DE 1997.


DEBITOS CREDITOS
a).por las entradas de dinero en efectivo y los cheques recibidos por cualquier concepto. a).por el valor de las consignaciones diariasen cuentas corrientes bancarias o de ahorro.
b).Por los sobrantes en la caja al efectuar arqueos. b).por el valor de las negociación de divisas.
c).por el mayor valorresultante en convertir las divisas a la tasa de cambio representativas del mercado. c).por los faltantes en caja al efectuar arqueos.
d).por el valor de la constitución oincremento del fondo de la caja menor . d).por el menor valor resultante al convertir las divisas a la tasa de cambio representativas del mercado.
e).por la reducción ocancelación del monto del fondo de caja menor.
f). por el valor de los pagos en efectivo en los casos que por necesidades el ente económico se requieran.



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