Los 7

CUC
2012

QUIZ
Leer detenidamente cada una de las situaciones planteadas a continuación y proponer controles Preventivos, Detectivos y Correctivos que se pudieran establecer en cada caso paraminimizar la probabilidad de ocurrencia de las Causas de Riesgo que se presentaron.
Recuerde que para que los controles sean efectivos deben existir en todos los niveles (Preventivos, Detectivos yCorrectivos) y que por lo menos un 50% de ellos debe ser automático.

Situación 4
Un empleado del Almacén de Productos Terminados ingresó Órdenes de Despacho ficticias, utilizando las opciones delMenú del Sistema de Información de Ventas. Como resultado de su acción se despacharon mercancías con destino a clientes inexistentes.
Esta situación no fue descubierta hasta que los auditoresrealizaron pruebas de cumplimiento y comprobaron que existían algunos despachos no autorizados.
SOLUCIÓN

1. CONTROLES PREVENTIVOS:
De este caso se puede determinar como controles preventivos untipo de responsabilidad y capacitación del empleado donde se lleve acabo un mecanismo de control destinados a disminuir errores y, por tanto, reducir al mínimo los riegos proporcionando asi unavigilancia adecuada al momento de ingresar al sistema para prever este tipo de situaciones que afectan al sistema de información de ventas.

2. CONTROLES DETECTIVOS
En este caso Para tratar deevitar los hechos fraudulentos se podría implementar un software de seguridad que evita el acceso a personal no autorizado y autorizado por medio de huellas digítales que detecten y registre cuantas vecesse ingresan al sistema y quede gravado cada movimiento que realiza el empleado.

3. CONTROLES CORRECTIVOS
Acerca de este caso opino que se debe llevar de una forma eficaz , tener granprecisión para que proporcione datos validos que sean de confianza para que no ocurre ni sea repetitivo esto tipo de situación y que se brinde una información oportuna en el momento preciso y...