Los Wachiturros

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DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO
Procedimiento: Arqueo de caja. I. Objetivo. Reconocimiento de los caudales y papeles que existen en la Caja, para el control de los mismos. II. Marco Jurídico. • • • • • • • • • Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos Ley Federal de ProcedimientoAdministrativo art.13 Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental. Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria y su Reglamento. Ley del Instituto de Seguridad Social para las Fuerzas Armadas Mexicanas Ley de Títulos y Operaciones de Créditos. Ley Orgánica de la Administración Pública Federal. Estatuto Orgánico del Instituto de Seguridad Social para lasFuerzas Armadas Mexicanas. Manual de Organización del Instituto de Seguridad Social para las Fuerzas Armadas Mexicanas.

Normas de Operación. • • • El arqueo de caja se efectuará al cierre de caja, a partir de las 14: horas diariamente, a las Cajas 1, 2, y 3. El arqueo lo efectuará el Coordinar de cajas en presencia de la Titular de Caja. La Caja No.2 debe manejar un Fondo fijo por la cantidad de$15,000.00, y las Cajas 1 y 3 manejaran un Fondo Revolvente por $200.00, proporcionado del Fondo Fijo que maneja la caja No.2 a traves de un vale café, que cada fin de mes se cambiara de fecha y lo firma la Titular de Caja. En el arqueo de caja se refleja el dinero que mantiene en custodia cada caja, por los ingresos recibidos por ventanilla en efectivo, cheques certificados y/o de caja, por losgiros postales y/o telegráficos, los vales azules y cafés (comprobante de gastos y gastos a comprobar) y por las facturas que integran la reposición de caja. Si al momento de efectuar el arqueo existe un faltante, la Cajera lo tiene que reponer. Si al momento de efectuar el arqueo existe un sobrante, se tiene que reflejar en la parte inferior del arqueo, ingresando el importe en al Fondocorrespondiente ( ISSFAM, FOVIMI, SECORE Y SEVIMI ), por separado de los ingresos diarios.

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IV.- Formato

INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
DIRECCION DE AREA

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NOMBRE DEL DEPTO.

DIRECCION DE FINANZAS
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

DEPARTAMENTO DE INGRESOS YEGRESOS ARQUEO DE CAJA

RESPONSABLE

Nº ACT.

DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES

FORMA O DOCUMENTO

Coordinador de cajas

1

Solicita a cada una de las cajeras Relaciones de los Ingresos recibidos, así como el importe en efectivo, cheques certificados y/o de caja, los giros postales y/o telegráficos, los vales azules y cafés (comprobante de gastos y gastos a comprobar), las facturas y el fondorevolvente de cada caja.

Relaciones de Ingresos, efectivo, cheques, giros, vales, facturas.

El arqueo de caja lo efectúa diariamente al cierre del día el Coordinador de cajas en presencia de la Titular de caja.

Cajera

2

Entrega las relaciones de ingresos junto con el efectivo y Relaciones de cheques que tiene en custodia en la caja fuerte al Ingresos, efectivo, Coordinador de cajas.cheques, giros, vales, facturas. de Recibe y cuenta el efectivo en presencia de la Cajera Titular Formato clasificando los billetes y monedas de mayor a menor Arqueo Diario de denominación monetaria, y registra simultáneamente en el Caja. formato de Arqueo de Diario de Caja.

Coordinador de cajas

3

Esta actividad (conteo de los billetes y monedas) la puede realizar manualmente y/o con lamáquina contadora de billetes y monedas.

Coordinador de cajas

4

Suma los vales en existencia (vales azules: comprobantes de gastos y/o vales cafés: gastos a comprobar y las facturas) para el Arqueo del Fondo Fijo de la Caja No. 2 y los registra en el Formato de Arqueo Diario de Cajas en el espacio correspondiente, asimismo cuenta el dinero y/o documentos de los ingresos recibidos por...