M2 L8 El Credito Bancario

Módulo2
Operaciones y
Contratos
Bancarios

El crédito bancario
8.1- El Crédito
En el crédito bancario el objeto de la transacción son recursos financieros
(dinero, valores o derechos representativos de dinero) y una de las partes
intervinientes es un banco. Es el banco quien transfiere recursos por un
tiempo determinado y por un cierto precio.
El precio del dinero y por ende del crédito es elinterés. Dicha retribución
se calcula en función del monto y el tiempo.
Genéricamente podríamos definir al crédito como la transferencia de
recursos financieros hecha por un banco a un cliente por un tiempo
determinado y por un precio convenido.

Clasificación:
Los créditos se pueden clasificar de distintas formas según el elemento que
se tome para distinguir uno de otro. De este modo, tenemos que:1) En función de quien sea el otorgante: puede ser público o privado, el
primero es el que otorgan los bancos estatales u oficiales de la nación,
provincia o municipios.
2) Según el destino del crédito: podríamos distinguirlo en crédito de
consumo, de giro y evolución comercial y de inversión.
Los de consumo son aquellos que el cliente destina para la adquisición de
bienes de consumo para usopersonal o de su familia. Los de giro y
evolución comercial son destinados a la financiación del giro ordinario de
una actividad económica. Se caracterizan por ser a corto plazo. Los de
Inversión son los destinados al financiamiento de emprendimientos
económicos de envergadura, vg. Compra de equipos, maquinaria, etc.
3) Según el Plazo: se distinguen en créditos a corto, mediano y largo plazo.
Losprimeros son aquellos por términos no mayores a seis (6) meses. A
mediano plazo son aquellos que no exceden de dos o tres años y a largo los
que exceden de dicho término.
4) Según la forma de amortización: podemos distinguen en créditos de
vencimiento único y aquellos con vencimientos periódicos o amortizables
en cuotas.

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5) Según el interés establecido: son a interés anticipado o vencido, esdecir
según se pague la retribución convenida al momento del otorgamiento (vg.
descuento) o al finalizar el plazo de pago del capital.
6) Según exista o no garantía: pueden ser a sola firma, cuando no tiene
garantías colaterales o con garantía. Esta última a su vez puede ser con
garantías preferidas o con otro tipo de garantías.

8.1.1- El riesgo crediticio
Como principio rector cabe señalar que noexiste crédito sin riesgo. De allí
que cada operación deba ser materia de análisis a efectos de establecer el
riesgo que asume cada entidad.
La cuantificación del riesgo sirve para medir la tasa de interés. En este
sentido existen tasas testigos de mercado y en la medida en que la
operación concertada se alce o baje del mismo se considera que es más o
menos riesgosa.
Es importante tener en cuentaque no existe tasa de interés, por más alta
que sea, que pueda compensar un crédito que no se puede cobrar.
 Los
bancos, cuando otorgan un crédito, hacen un análisis de riesgo valiéndose
de toda la información que poseen del cliente.

Elementos de ponderación
Tal como destaca Villegas, los elementos de ponderación que se han de
tener en cuenta son las famosas cinco “C” del crédito, esto es:
1)carácter,
2) capacidad,
3) capital,
4) colaterales y
5) condiciones.
Carácter: hace referencia a la persona del cliente, vale decir sus
antecedentes en el mercado en cuanto al cumplimiento de las obligaciones
asumidas.
Capacidad y capital: aluden a la capacidad de pago vista no sólo desde un
punto de vista estático analizando la solvencia, sino también dinámico,
verificando los estados contables y losingresos periódicos que posee la
persona.

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Colaterales: este aspecto tiene que ver con la situación general del cliente
en relación a otras personas, vale decir si les debe a otras personas y cuál
es su situación de endeudamiento, en otras palabras, ver el patrimonio del
cliente como prenda común de todos sus acreedores. Una persona puede
tener muchos bienes pero si a la vez debe mucho su...