manejo caja menor

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PROCEDIMIENTOS PARA EL MANEJO DE CAJA GENERAL Y CAJA MENOR


OBJETIVO :

Definir los lineamentos generales que permitan asegurar un adecuado manejo de dinero en Caja General yCaja Menor, dirigido a minimizar el riesgo de pérdida de estos.


1. MANEJO DE LA CAJA GENERAL

1.1. DEFINICION

Entiéndase por CAJA monto de dinero en efectivo, cheques y demás títulos valoresrecibidos por la Administración.

1.2. PROCEDIMIENTO GENERAL

• Los ingresos por concepto de cuotas de administración, intereses de mora, sanciones, cuotas extraordinarias y demás ingresos a cargode los propietarios se recaudaran directamente a la cuenta del Conjunto designada para tales efectos por la Administración, entendiéndose que el Administrador (a), no esta autorizado para recibirpagos en efectivo en las oficina de Administración, salvo en los casos detallados dentro de este procedimiento.

• Se recaudaran en efectivo:

- La recuperación de daños que se puedan generar
-Los sobrantes que se puedan generar por menores gastos causados.

En todo caso los valores recibidos por los anteriores conceptos deberán consignarse a más tardar al día siguiente de su recaudo.• Los pagos deberán ser aprobados por el tesorero y presentados con sus respectivos soportes,
• COMPROBANTES DE EGRESOS Y SUS RESPECTIVAS FACTURAS.

• Mensualmente se deberá consignaro trasladar el monto correspondiente al fondo de imprevistos a la cuenta respectiva.


2. MANEJO DE LA CAJA MENOR

2.1. DEFINICION

Entiéndase por CAJA MENOR el monto de dinero en efectivo quedeberá mantener la Administración para atender gastos menores no desembolsados con cheque por que su cuantía no lo amerita.

2.2. PROCEDIMIENTO GENERAL

• El Monto de dinero de la CAJA MENOR seráautorizado por el Consejo de Administración quién podrá modificarlo o determinar uno nuevo en el momento en que los considere pertinente.

• Se podrán efectuar pagos con cargo a la caja menor...