Manual Anexo Transaccional Sri - Ecuador

ESPECIFICACIONES TÉCNICAS
ANEXOS DE RETENCIONES EN LA FUENTE DE IMPUESTO A LA RENTA


Consideraciones Generales

En la presente Especificación Técnica se indica cómo se debe entregar la información sobre el detalle de las retenciones en la fuente de Impuesto a la Renta, de acuerdo al requerimiento realizado por el Servicio de Rentas Internas mediante la Resolución No. 0861, de noviembre 14de 2001 y publicada en el RO 457 de noviembre 20 del mismo año1.

La información debe ser entregada en las oficinas del SRI (Recepción de Anexos) en todo el país de manera periódica, en forma anual. Esta será entregada en medio magnético (disquete o CD) y contendrá OBLIGATORIAMENTE LOS DOS ARCHIVOS requeridos, aunque no contengan información.

Archivos que se requiere sean presentados alSRI de forma obligatoria

Archivo 1: RDEPNNNN.ANE: Contendrá información referente a los pagos y retenciones por relación de dependencia. Donde NNNN representa el año en el que se efectúan las retenciones. Ejemplo: RDEP2002.ANE Correspondiente al archivo de retenciones por relación de dependencia realizadas durante el año 2002.


Archivo 2: REOCNNNN.ANE: La informaciónreferente a las retenciones por otros conceptos, que abarcará a todas las retenciones realizadas, a excepción de las ocasionadas por relación de dependencia. Donde NNNN representa el año en el que se efectuaron las retenciones. Ejemplo: REOC2002.ANE Correspondiente al archivo de retenciones realizadas por razones diferentes de las causadas por relación de dependencia, efectuadas durante el año2002.

Nota: En caso de que la información a ser enviada supere el espacio disponible en el medio magnético (CD o disquete), se deberá generar UN sólo archivo empaquetado utilizando el programa WINZIP. Este único archivo empaquetado se denominará RETENNNN.ZIP; donde NNNN representa el año en el que se efectúan las retenciones, y contendrá a los dos archivos antes mencionados (RDEPNNNN.ANE yREOCNNNN.ANE)




Especificaciones Técnicas de la información a proporcionar al SRI en medio magnético

Las características de la información a ser entregada, así como los formatos y condiciones para los dos archivos requeridos se detallan a continuación.

2.1 Características del medio magnético

✓ Tipo de soporte : disquete de 3 1/2 pulgadas de alta densidad ó CD 640 MB
✓Tipo de formateo : en sistema operativo D.O.S., para disquete
✓ Tipo de grabación : archivos tipo texto ( ASCII) (Ver Anexo2).
✓ Longitud de los registros : fija por tipo de archivo.
✓ Nombre de los archivos : de acuerdo a la ficha, pueden ser
RDEPNNNN.ANE para las retenciones ocasionadas por relación de dependencia, y
REOCNNNN.ANE para las retenciones realizadaspor otros conceptos.



Información Relacionada con Retenciones por Concepto de Pagos Originados en el Trabajo en Relación de Dependencia


-- Estructura del Archivo RDEPNNNN.ANE:


|Descripción del campo |Posición |Longitud |Tipo de |Formato del |Requisito |
| | |Campo|Campo |campo | |
| |De |A | | | | |
|a) |RUC del Agente de Retención |1 |13 |13 |Caracter | |Obligatorio |
|b) |Cédula o Pasaporte del Retenido |14 |23 |10|Caracter | |Obligatorio |
|c) |Tipo de Identificación del Retenido |24 |24 |1 |Numérico |Tabla A |Obligatorio |
|d) |Dirección domiciliaria del retenido, CALLE|25 |44 |20 |Caracter | |Obligatorio |
|e) |Dirección domiciliaria del retenido, |45 |54 |10...