manual de administración de riesgos
Páginas: 75 (18573 palabras)
Publicado: 27 de noviembre de 2013
MANUAL DE ADMINISTRACIÓN
DE RIESGOS
Modelo Genérico para Intermediario Financiero
Rural: ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO
Proyecto: Cooperación Técnica ATN/ME-9118-ME
Apoyo a Intermediarios Financieros Rurales
México, Enero 2010.
V - Ene. /10
MANUAL DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO
ÍNDICE DE CONTENIDO
Página
GLOSARIO DE ABREVIATURAS......................................................................................... 4
INTRODUCCIÓN ....................................................................................................... 5
1.
OBJETIVO ...................................................................................................... 6
2.
ALCANCE....................................................................................................... 6
3.
BASE LEGAL ................................................................................................... 6
4.
ACTUALIZACIÓN .............................................................................................. 7
5.
APROBACIÓN.................................................................................................. 7
6.
DEFINICIÓN DE RIESGO FINANCIERO ................................................................... 7
6.1.
CLASES DE RIESGO FINANCIERO ............................................................................. 7
7.
RIESGO DE MERCADO ....................................................................................... 9
7.1.
7.1.1.
7.1.2.
7.1.3.7.2.
7.2.1.
7.2.2.
7.2.3.
7.3.
7.3.1.
7.3.2.
7.3.3.
7.3.4.
7.3.5.
7.3.6.
7.3.7.
7.3.8.
7.4.
7.4.1.
7.4.2.
7.4.3.
7.6.
7.7.
TIPOS DE RIESGO DE MERCADO.............................................................................. 9
RIESGO DE TASA DE INTERÉS ................................................................................ 9
RIESGO DE TIPO DE CAMBIO................................................................................. 9
RIESGO DE PRECIO DE VALORES ............................................................................. 9
OPERACIONES AFECTAS A RIESGOS DE MERCADO ....................................................... 11
INVERSIONES FINANCIERAS................................................................................. 11POSICIONES EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS POR CUENTA PROPIA ................... 11
DEFINICIÓN DE POSICIONES AFECTAS A RIESGO DE MERCADO ........................................ 11
ADMINISTRACIÓN DE LOS RIESGOS DE MERCADO ....................................................... 12
ORGANIZACIÓN ............................................................................................... 12UNIDAD DE NEGOCIOS ...................................................................................... 13
UNIDAD DE APOYO ........................................................................................... 13
IDENTIFICACIÓN Y MEDICIÓN DE LOS RIESGOS DE MERCADO ......................................... 13
MEDICIÓN DE RIESGO DE TASA DE INTERÉS............................................................. 14
MEDICIÓN DE RIESGO DE TIPO DE CAMBIO .............................................................. 14
MEDICIÓN DE RIESGO DE PRECIO ......................................................................... 14
LIMITES POR EXPOSICIÓN A RIESGO DE MERCADO ...................................................... 15
METODOLOGÍA DE EVALUACIÓN DE RIESGO DE MERCADOS............................................ 15
VALOR EN RIESGO (VAR) ................................................................................... 15
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DE BRECHAS................................................................. 15
ANÁLISIS COMPLEMENTARIOS .............................................................................. 16
INSTRUMENTOS DE CONTROL...
DE RIESGOS
Modelo Genérico para Intermediario Financiero
Rural: ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO
Proyecto: Cooperación Técnica ATN/ME-9118-ME
Apoyo a Intermediarios Financieros Rurales
México, Enero 2010.
V - Ene. /10
MANUAL DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO
ÍNDICE DE CONTENIDO
Página
GLOSARIO DE ABREVIATURAS......................................................................................... 4
INTRODUCCIÓN ....................................................................................................... 5
1.
OBJETIVO ...................................................................................................... 6
2.
ALCANCE....................................................................................................... 6
3.
BASE LEGAL ................................................................................................... 6
4.
ACTUALIZACIÓN .............................................................................................. 7
5.
APROBACIÓN.................................................................................................. 7
6.
DEFINICIÓN DE RIESGO FINANCIERO ................................................................... 7
6.1.
CLASES DE RIESGO FINANCIERO ............................................................................. 7
7.
RIESGO DE MERCADO ....................................................................................... 9
7.1.
7.1.1.
7.1.2.
7.1.3.7.2.
7.2.1.
7.2.2.
7.2.3.
7.3.
7.3.1.
7.3.2.
7.3.3.
7.3.4.
7.3.5.
7.3.6.
7.3.7.
7.3.8.
7.4.
7.4.1.
7.4.2.
7.4.3.
7.6.
7.7.
TIPOS DE RIESGO DE MERCADO.............................................................................. 9
RIESGO DE TASA DE INTERÉS ................................................................................ 9
RIESGO DE TIPO DE CAMBIO................................................................................. 9
RIESGO DE PRECIO DE VALORES ............................................................................. 9
OPERACIONES AFECTAS A RIESGOS DE MERCADO ....................................................... 11
INVERSIONES FINANCIERAS................................................................................. 11POSICIONES EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS POR CUENTA PROPIA ................... 11
DEFINICIÓN DE POSICIONES AFECTAS A RIESGO DE MERCADO ........................................ 11
ADMINISTRACIÓN DE LOS RIESGOS DE MERCADO ....................................................... 12
ORGANIZACIÓN ............................................................................................... 12UNIDAD DE NEGOCIOS ...................................................................................... 13
UNIDAD DE APOYO ........................................................................................... 13
IDENTIFICACIÓN Y MEDICIÓN DE LOS RIESGOS DE MERCADO ......................................... 13
MEDICIÓN DE RIESGO DE TASA DE INTERÉS............................................................. 14
MEDICIÓN DE RIESGO DE TIPO DE CAMBIO .............................................................. 14
MEDICIÓN DE RIESGO DE PRECIO ......................................................................... 14
LIMITES POR EXPOSICIÓN A RIESGO DE MERCADO ...................................................... 15
METODOLOGÍA DE EVALUACIÓN DE RIESGO DE MERCADOS............................................ 15
VALOR EN RIESGO (VAR) ................................................................................... 15
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DE BRECHAS................................................................. 15
ANÁLISIS COMPLEMENTARIOS .............................................................................. 16
INSTRUMENTOS DE CONTROL...
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