Manual de auditoria en sistemas

MANUAL DE AUDITORIA EN SISTEMAS

Objetivo: Implementar un manual de auditoria en sistemas para el sistema contable que la empresa utiliza (COI).

Procedimiento
1. Planeación
2.1 Investigación preliminar
2.2.1 Recopilación de Información
1.1.2 Recursos materiales e informáticos
2.2 Personal participante
2 Evaluación del Sistema
3Evaluación de Análisis
4 Evaluación del diseño lógico del sistema
5 Control de proyectos
6 Control de diseño de sistemas y programación
7 Instructivos de operación
8 Entrevistas a usuarios
9 Controles
10 Control de medios de almacenamiento masivos
11 Orden en el centro de cómputo
12 Seguridad lógica y confidencial
13 Seguridadfísica
14 Seguridad en la utilización del equipo
15 Seguridad al restaurar el equipo
16 Procedimientos de respaldo en caso de desastre

1. PLANEACION

El auditor para tener una buena planeación debe de hacer una seria de pasos para delimitar el área dentro de la organización, para conocer sus sistemas, su organización y los equipos con que cuenta.

La planeación se debe derealizar en base a 2 objetivos a revisar, los cuales son :
* Evaluación de los sistemas y procedimientos.
* Evaluación de los Equipos de Computo que utilizan los programas contables

1.1 INVESTIGACION PRELIMINAR

Empresa “X” SA de CV

GIRO

Desarrollar y diseñar proyectos de ingeniería civil, mecánica eléctrica y/o arquitectura.
Es una empresa de construcción e ingenieríacivil capaz de realizar bajo los mejores términos de eficiencia y costo todos los servicios y funciones que se requieren para ejecutar proyectos de construcción, adecuación o remodelación.
Nuestra experiencia y capacidad nos permite realizar directamente la mayor parte de nuestros trabajos, aunque podemos subcontratar en algunos casos trabajos especiales, basándonos en buscar la formula masconveniente y económica para cada proyecto.
Realizamos construcción especializada destinada a recibir y manejar tráfico intenso de público, con seguridad, ligereza y economía
MISION

Proporcionar a nuestros clientes servicios de construcción con calidad superando sus expectativas usando la mejor tecnología, materiales y nuestro personal altamente calificado.

VISION

Posicionarnos en el ámbitonacional como la mejor empresa en el ramo de la construcción y  mantenernos a la vanguardia en cuanto a las nuevas tecnologías de construcción,  basándonos en la especialización y capacitación de nuestro personal, respetando las normas para la conservación del medio ambiente.
En Constructora X estamos consientes de que no somos la única empresa constructora, pero que si somos los mejores.VALORES
Responsabilidad
Cumplir  a tiempo con los compromisos adquiridos con nuestros clientes y proveedores.
Calidad
Hacer las cosas bien y a la primera para entregar a nuestros clientes productos o servicios bajo los mejores termino de calidad, eficiencia y costo.
Nuestros clientes
Nuestra razón de ser.
Nuestros Colaboradores
Es la fortaleza de nuestra empresa para lograr nuestra misión.Esta empresa tiene sus obras (construcciones) en todo el interior de la república

La empresa esta dividida en 5 departamentos:
* Departamento de dirección
* Departamento de contabilidad
* Departamento de diseño
* Departamento de compras
* Departamento de taller
* Departamento de Sistemas

El auditor debe de observar las dimensiones de la empresa para conocer el tiempoque se puede destinar en la auditoria. Analizar dentro del organigrama de la empresa para delimitar el área de trabajo. Conocer y tomar nota de la fecha de la última actualización de sistemas y de la última auditoria.

1.2.1 RECOPILACIÓN DE INFORMACIÓN

Se debe de obtener información mediante cuestionarios entrevistas con el personal que utiliza el sistema, solicitando documentos...