Manual de compras

• COMPRAS CENTRALIZADAS Y COMPRAS DESCENTRALIZADAS.
• Compras Centralizadas:
Son todas aquellas compras que se realizan de acuerdo al nivel de evolución de la empresa y la complejidad de producción que posea, lo cual indica conveniencia de crear un departamento que se encargue de realizar las compras tiempo completo.
Ventajas:
• Permite tener poco personal en el departamento.
• Evitala duplicidad administrativa en el proceso de compras.
• Evita la competencia interna en caso de escasez del producto en el mercado.
Desventajas:
• En situaciones urgentes no siempre se pueden atender las requisiciones.
• Hay un mínimo de rapidez en las compras.
• El personal de dicho departamento tiene mayor carga de trabajo.
• Compras Descentralizadas:
Son aquellas compras que serealizan por cada gerente de los diferentes departamentos deben realizar sus propias compras.
Ventajas:
• Permite detectar fallas de pedidos con mayor rapidez y establecer más responsabilidades.
• Las compras se realizan con mayor rapidez.
• Permite hacer compras en forma rápida en situaciones urgentes, es decir, que de este modo se adquieren los pedidos de manera más rápida.
• El usuarioconoce las necesidades departamentales mejor que cualquier o persona.
Desventajas:
• No se aprovechan los descuentos establecidos en las compras al por mayor.
• No se tiene una verdadera concordancia con respecto a las compras entre departamentos.
• No siempre se obtiene la misma calidad de los materiales y piezas compradas
Compra corporativa: son las que se realizan a través de unorganismo público.

Compras Nacionales : se dividen en Sector Privado y Nacional
Sector privado

Objetivos y procedimientos.
1. Es el recibo de las requisiciones de compra, hechas por el personal de producción que indican qué es lo que se necesita, cuántas unidades se necesitan, cuando deben estar disponibles éstos artículos para la producción y quién hace la requisición.
2. El segundo paso es elanálisis de las posibles fuentes de abastecimiento. El departamento de adquisiciones lleva archivos de proveedores y puede recurrir a ellos para compilar una lista de los proveedores disponibles. Los proveedores que estén calificados para surtir el pedido son notificados. Si el pedido se va a decidir por medio de ofertas, la compañía enviará una solicitud para cotización de precios a cada uno delos proveedores. En estas solicitudes también se piden informes con relación a descuentos y fechas de embarque y de entrega.
3. El tercer paso es el análisis de las cotizaciones del proveedor. Se revisan las cotizaciones en términos de precios, descuentos y fechas de embarque y de entrega. Además también se consideran la solvencia de el proveedor, la reciprocidad, la calidad del trabajo y otrosfactores.
4. El cuarto paso es la colocación de la orden de compra. La orden de compra es un contrato obligatorio si es aceptado por el proveedor. En consecuencia, el departamento de adquisiciones tendrá cuidado de ver que sea exacta toda la información que figure en la orden. La orden de compra debe contener descripciones de los artículos que se piden, precios unitarios, extensiones de éstosprecios, cantidades pedidas, descuentos cantidades de pago, instrucciones para el embarque, fecha de el pedido, fecha de entrega, número de orden de compra y la firma de el agente de compras.
5. El quinto paso implica el seguimiento de el pedido. Tratándose de órdenes importantes, adquisiciones puede hacer comprobaciones ocasionales para ver si se está obteniendo un progreso satisfactorio para cumplirla orden. Si se trata de un embarque cuantioso, el departamento de adquisiciones puede hacer comprobaciones para ver si la orden esta siendo transportada de acuerdo con el programa.
6. El sexto paso es el recibo de los artículos. Al ser recibidos por el departamento de recibo, los artículos son revisados por muchos detalles, como se trató con anterioridad.
7. El paso final implica la...