Manual De Contabilidad
Páginas: 63 (15586 palabras)
Publicado: 9 de noviembre de 2012
SIC-JAC
Sistema de Información Contable Manual de Operación
Módulo de Contabilidad
La Paz – Bolivia
Manual del usuario del Sistema Contable
-1
TABLA DE CONTENIDO
Pág.
Características generales del sistema de contabilidad…………………………………………….. Normas generales de operación……………………………………………………………………… 4 5
CAPITULO I COMPROBANTES
1. Registro decomprobantes…………………………………………………………………………. 1.1. Copia de Comprobantes………………………………………………………………………. 1.2. Llenado de datos de factura de compras………………………………………………........ 1.3. Llenado de datos de boletos aéreos…………………………………………………………. 1.4. Llenado de datos de importación……………………………………………………………... 1.5. Llenado de datos para retenciones…………………………………………………………... 1.6. Llenado de datos para factura de ventas……………………………………………………. 2. Modificación de comprobantes……………………………………………………………………..3. Borrado de comprobantes………………………………………………………………………….. 4. Registro de comprobantes borrados………………………………………………………………. 5. Visualiza comprobante…………………………………………………………………………....... 5.1. Visualiza comprobante previa a la impresión……………………………………………….. 6. Impresión de comprobante…………………………………………………………………………. 7. Resumen de comprobante…………………………………………………………………………. 8. Aplicación de la norma contablenumero 3 (UFV)……………………………………………….. 8.1. Plan de cuentas……………………………………………………………………………....... 8.2. Cuentas en M/E……………………………………………………………………………....... 8.3. Rubros no Monetarios…………………………………………………………………………. 8.4. Norma Contable 3 (NC3)………………………………………………………………………. 9. Aplicación de la norma contable numero 6 (TC)…………………………………………………. 10. Registro de comprobantes en (Bs ò $us)……………………………………………………….. 11.Asiento de apertura………………………………………………………………………………… 12. Renumeración de comprobantes………………………………………………………………… 8 11 12 12 13 14 15 16 16 18 18 20 21 22 23 23 24 25 29 31 32 32 33
CAPITULO II LIBROS
1. Libro Diario…………………………………………………………………………………………… 1.1. Reporte libros diaria (previa impresión)……………………………………………………… 2. Libro Mayor (una sola cuenta)……………………………………………………………………... 3. Libro Mayor (variascuentas)……………………………………………………………………….. 4. Libro de Compras IVA………………………………………………………………………………. 5. Libro de Ventas IVA…………………………………………………………………………………. 6. Libro de Ventas (por día)…………………………………………………………………………… 7. Registro de facturas anuladas…………………………………………………………………….. 8. Dosificación de facturas (nº de autorización)……………………………………………………. 9. Importación de libro decompras………………………………………………………………….. 10. importación de libro de ventas……………………………………………………………………. 11. Exportación datos en formato TXT para libros IVA……………………………………………. 11.1. Exporta libro compras………………………………………………………………………… 11.2. Exporta libro ventas…………………………………………………………………………... 34 35 35 36 37 38 39 40 41 43 44 45 45 46
Manual del usuario del Sistema Contable
12. Registro, adición y borrado de facturas de compras…………………………………………… 12.1.Registro………………………………………………………………………………………. 12.2. Editar…………………………………………………………………………………………. 12.3. Borrar…………………………………………………………………………………………. 13. Registro, adición y borrado de facturas de ventas………...………………..………………… 13.1. Registro……………………………………………………………………………………….. 13.2. Editar…………………………………………………………………………………………... 13.3. Borrar………………………………………………………………………………………….. 47 48 53 54 55 56 58 58
-2
CAPITULO III ESTADOS FINANCIEROS
1. Estados Financieros………………………………………………………………………………… 2.Estados de cuenta…………………………………………………………………………………... 3. Balance General y Estado de Resultados comparativos……………………………………….. 60 61 61
CAPITULO IV PLAN DE CUENTAS
1. Editar plan de cuentas………………………………………………………………………………. 2. Importa plan de cuentas desde un sistema (sic-jac) anterior…………………………………... 3. Asignar cuantas a usuarios…………………………………..………………………………......... 63 65 67
CAPITULO VPRESUPUESTO
1. Asignación presupuestaria…………………………………………………………………………. 2. Ejecución presupuestaria………………………………………………………………………….. 68 69
CAPITULO VI CONFIGURACION
1. Códigos fijos contables……………………………………………………………………………... 1.1. Crédito, Debito y...
Sistema de Información Contable Manual de Operación
Módulo de Contabilidad
La Paz – Bolivia
Manual del usuario del Sistema Contable
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TABLA DE CONTENIDO
Pág.
Características generales del sistema de contabilidad…………………………………………….. Normas generales de operación……………………………………………………………………… 4 5
CAPITULO I COMPROBANTES
1. Registro decomprobantes…………………………………………………………………………. 1.1. Copia de Comprobantes………………………………………………………………………. 1.2. Llenado de datos de factura de compras………………………………………………........ 1.3. Llenado de datos de boletos aéreos…………………………………………………………. 1.4. Llenado de datos de importación……………………………………………………………... 1.5. Llenado de datos para retenciones…………………………………………………………... 1.6. Llenado de datos para factura de ventas……………………………………………………. 2. Modificación de comprobantes……………………………………………………………………..3. Borrado de comprobantes………………………………………………………………………….. 4. Registro de comprobantes borrados………………………………………………………………. 5. Visualiza comprobante…………………………………………………………………………....... 5.1. Visualiza comprobante previa a la impresión……………………………………………….. 6. Impresión de comprobante…………………………………………………………………………. 7. Resumen de comprobante…………………………………………………………………………. 8. Aplicación de la norma contablenumero 3 (UFV)……………………………………………….. 8.1. Plan de cuentas……………………………………………………………………………....... 8.2. Cuentas en M/E……………………………………………………………………………....... 8.3. Rubros no Monetarios…………………………………………………………………………. 8.4. Norma Contable 3 (NC3)………………………………………………………………………. 9. Aplicación de la norma contable numero 6 (TC)…………………………………………………. 10. Registro de comprobantes en (Bs ò $us)……………………………………………………….. 11.Asiento de apertura………………………………………………………………………………… 12. Renumeración de comprobantes………………………………………………………………… 8 11 12 12 13 14 15 16 16 18 18 20 21 22 23 23 24 25 29 31 32 32 33
CAPITULO II LIBROS
1. Libro Diario…………………………………………………………………………………………… 1.1. Reporte libros diaria (previa impresión)……………………………………………………… 2. Libro Mayor (una sola cuenta)……………………………………………………………………... 3. Libro Mayor (variascuentas)……………………………………………………………………….. 4. Libro de Compras IVA………………………………………………………………………………. 5. Libro de Ventas IVA…………………………………………………………………………………. 6. Libro de Ventas (por día)…………………………………………………………………………… 7. Registro de facturas anuladas…………………………………………………………………….. 8. Dosificación de facturas (nº de autorización)……………………………………………………. 9. Importación de libro decompras………………………………………………………………….. 10. importación de libro de ventas……………………………………………………………………. 11. Exportación datos en formato TXT para libros IVA……………………………………………. 11.1. Exporta libro compras………………………………………………………………………… 11.2. Exporta libro ventas…………………………………………………………………………... 34 35 35 36 37 38 39 40 41 43 44 45 45 46
Manual del usuario del Sistema Contable
12. Registro, adición y borrado de facturas de compras…………………………………………… 12.1.Registro………………………………………………………………………………………. 12.2. Editar…………………………………………………………………………………………. 12.3. Borrar…………………………………………………………………………………………. 13. Registro, adición y borrado de facturas de ventas………...………………..………………… 13.1. Registro……………………………………………………………………………………….. 13.2. Editar…………………………………………………………………………………………... 13.3. Borrar………………………………………………………………………………………….. 47 48 53 54 55 56 58 58
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CAPITULO III ESTADOS FINANCIEROS
1. Estados Financieros………………………………………………………………………………… 2.Estados de cuenta…………………………………………………………………………………... 3. Balance General y Estado de Resultados comparativos……………………………………….. 60 61 61
CAPITULO IV PLAN DE CUENTAS
1. Editar plan de cuentas………………………………………………………………………………. 2. Importa plan de cuentas desde un sistema (sic-jac) anterior…………………………………... 3. Asignar cuantas a usuarios…………………………………..………………………………......... 63 65 67
CAPITULO VPRESUPUESTO
1. Asignación presupuestaria…………………………………………………………………………. 2. Ejecución presupuestaria………………………………………………………………………….. 68 69
CAPITULO VI CONFIGURACION
1. Códigos fijos contables……………………………………………………………………………... 1.1. Crédito, Debito y...
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