Manual De Contingencia De Un Restaurante

DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

Nombre del procedimiento: Supervisión, elaboración e interpretación de los Estados Financieros.

Revisa oficios de ministración, oficios de autorización de los recursos presupuestales.

Revisa y aplica contablemente los documentos referentes a sueldos como son:
• Costos de nóminas.
• Cuota del IMSS.
• Actas de cheques cancelados.
• 2 % deimpuesto sobre nómina.
• Recibos oficiales por reintegros.
Revisa y aplica contablemente el pago de publicaciones oficiales.

Supervisa la aplicación contable de pólizas de cheques.

Elabora e interpreta los Estados Financieros.

Elabora la Cuenta Pública Financiera.

Nombre del procedimiento: Elaboración de la Conciliación Bancaria

Obtiene mensualmente el Estado de Cuenta de Cheques yLibros de Bancos del Centro de Convenciones, comparando el total de movimientos del mes del
Libro de bancos de Tesorería contra los de la cuenta de
bancos de Contabilidad, que debe de ser igual.

Existe alguna diferencia?
Si: Verifica que la información se haya capturado
correctamente.
No: Determina el reporte final del mes.

Determina el total de retiros que aparecen en el estado deCuenta, compara el libro de bancos, contra el estado de Cuenta para verificar que sean correctos los montos de loscheques cobrados y el total de cheques en circulación.

Detecta si existen diferencias de más o de menos en cheques pagados por el Banco.

Realiza la Conciliación tomando en cuenta los movimientos acumulados de meses anteriores y movimientos del mes.

Captura carátula y los anexoscorrespondientes.

Elabora oficio anexando la carátula y anexos debidamente rubricados para el envío de la información a la Dirección de Contabilidad y Evaluación de la Secretaría de Planeación y
Finanzas.

Distribución de la documentación:
Dirección de contabilidad y evaluación.
Subsecretaría de Egresos.
Recursos Financieros y contabilidad.
Archivo / Minutario.

Nombre delprocedimiento: Realizar el pago a proveedores y prestadores de servicio.

Recibe documentación consistente en:
Requisición
Entrada del almacén
Factura original
Contrato y/o convenio
Contra recibo.

Verifica que las facturas cumplan con los requisitos fiscales:

Reúne toda la documentación?
No: Devuelve facturas y soportes para corrección.
Si: Continúa el proceso.

Verificasi existe suficiencia presupuestal:

Existen recursos disponibles?
No: Detiene el proceso de pago hasta que se solicite el recurso, y realiza adecuación presupuestal para dar suficiencia en ese rubro.
Si: Elabora cheque y póliza correspondiente, recabando la firma de:
- Jefe de departamento de administración y finanzas.
- Subdirector.
- Director.

Recibe del proveedor o prestador deservicios contra recibo
en original y realiza el pago.

Nombre del procedimiento: Realizar movimientos nominales de alta, baja, promoción de personal.

Recibe informe de los departamentos, de la existencia de un movimiento de personal en su área:
Alta
Baja
Promoción.

Movimiento de alta de personal:
Verifica si existe plaza vacante disponible en la plantilla de personal.Recibe propuesta de candidatos a ocupar la plaza, con currículum y documentación anexa.
Analiza documentación de candidatos y procede a entrevista interna en el Centro de Convenciones.
Realiza perfil de puesto y envía con oficio respectivo, a los candidatos idóneos al Instituto de

Profesionalización para evaluación, acompañado de:
Copia de acta de nacimiento, Solicitud de empleo con fotografía,Constancia de estudios, Constancia de experiencia laboral, formato de designación de beneficiarios del fondo de ahorro,
Formato de seguro de vida.

Recibe resultado del dictamen de selección y determina la fecha de ingreso del candidato al Centro de Convenciones.
En caso que la plaza a ocupar no requiera ser evaluada, de reúne la documentación para expediente personal.
Solicita...