Manual_de_Créditos 2





COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO SAN CRISTOBAL DE HUAMANGA




MANUAL DE CRÉDITO
POLÍTICAS
PROCEDIMIENTOS
REGLAMENTO DE
PRODUCTOS




Apoyo a las Microfinanzas en las Cooperativas de Ahorro y Crédito del Interior del País
Cooperación Técnica No Reembolsable Nº ATN/ME-9486-PE





Ayacucho, marzo 2008





Índice de Contenido
Página

Capítulo I: Políticas de Crédito
1. Objetivos Generales 62. Objetivos Específicos 7
3. Marco Legal 8
4. Origen y Aplicación de los Recursos 8
5. Calce Financiero 9
6. La Concentración de Riesgos 9
7. Actividades no financiables 9
8. Descentralización 10
9. Moneda de los Créditos 10
10. Sujetos de Crédito 10
11. Límite de Créditos 11
12. Avales 12
13. Aportes y Encajes de los Préstamos 12
14. Publicaciones 13
15. Pagarés y Contrato mutuo 13
16. LímitesIndividuales y Globales del Crédito 13
16.1 Establecimiento de Personas Vinculadas 13
17. Perfil del Segmento de Mercado 15
18. Clasificación de los Socios según la CAC 15
19. Clasificación de los Créditos según la SBS 15
19.1. Créditos Comerciales 15
19.2. Créditos a las Microempresas - MES 15
19.3. Créditos de Consumo 15
19.4. Créditos Hipotecarios para Vivienda 16
20. Clasificación de los Sociossegún las Zonas Geográficas 16
20.1 Socios Rurales 16
21. Documentos Básicos para la Formalización de una Solicitud 16
22. Actualización de Información sobre los Socios 16
23. Clasificación de los Créditos, según la Antigüedad y la Puntualidad. 17
24 Clasificación de los Créditos según el Destino 18
25. Clasificación contable de los créditos 19
26 Plazos de Financiamiento 20
27 Frecuencias dePago 20
28 Montos de Financiamiento 20
29 Garantías 21
30 Tasas de Interés, Gastos y Seguros 24
31 Intereses Moratorios y Cargos 27
32 Filosofía y Tecnología Crediticia 28
33 Conocimiento de los Socios 30
34 Proceso de Análisis para Créditos a la Microempresa 31
35 La Propuesta de Financiamiento 34
36 Los Comités de Crédito 35
37 Desembolso de los Créditos 37
38 Vencimiento de los Créditos 37
39Pre-pagos para cancelaciones 37
40 Sistema de Calificación de Socios 38
41 Gradualidad de las Operaciones Crediticias 39
42 Zonificación de la Cartera 39
43 Zonas de Alto Riesgo 39
44 Reasignación de Cartera 39
45 Reversión de Operaciones 40
46 Gestión de Recuperación, Seguimiento y Control de Créditos Atrasados 41
47 Refinanciación de Créditos Morosos 46
48 Traslado Interno de Cartera 48
49 BienesAdjudicados entregados Voluntariamente o por Proceso Judicial 49
50 Constitución de Provisiones 49
51 Castigo de Cartera 50
51.1 Mayor a dos (2) UIT 50
51.2 Menor a dos (2) UIT 50
52 Capacitación de los Colegas Practicantes 51
53 Políticas Particulares para Productos Crediticios 51

CAPITULO II 1
PROCEDIMIENTOS CREDITICIOS 1
1. Objetivo 1
2. Promoción de Créditos 1
2.2. Promoción Pasiva 5
3.Recepción de Requerimientos, Elaboración de Pre- solicitud 5
4. Asignación de Pre-solicitudes a los Analistas de Créditos 6
5. Control de las Pre-solicitudes 6
6. Toma de datos para la Solicitud. 7
7. Consulta en las Centrales de Riesgos 7
8. Visita de Evaluación de Riesgos 7
9. Investigación de Referencias del Solicitante y del Aval 9
10. Procesamiento de los Datos 9
11. Verificación de la InformaciónRecopilada por el Analista de Crédito 9
12. Comité de Crédito 10
13. Preparación del Desembolso 10
13.1. Desembolsos en Efectivo 10
13.2. Desembolsos en Cheque 10
14. Firma y Registro de los Documentos de Formalización del Crédito 10
15. Desembolso 11
16. Archivo de Documentos 11
17. Procedimientos para Recuperación 12
18. Negociación de Créditos con Problema de Recuperación 16
19. Procedimientopara Traslado Interno de Socios Morosos 17
20. Recepción de Pagos de Cuotas 17
21. Proceso de Embargos 17
22. Bienes adjudicados 18
23. Valuación del bien inmueble adjudicado 18
24. Registro y control de bienes adjudicados. 18
25. Participación en la venta de bienes adjudicados 18
26. Control Interno para la administración de Créditos 18
27. Flujograma Básico del Proceso Crediticio 19
28....