Manual de declaracion del islr dpj

PROCESOS DE TECNOLOGIA DE INFORMACION RECAUDACIÓN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PERSONAS JURIDICAS N° 60.40.40.027

Versión 1.1/Enero 2008

Manual de Usuario ISLR-PERSONA JURIDICA Versión 1.1

TABLA DE CONTENIDO Introducción Generalidades 1.1 Objetivos y alcance 1.2 Descripción de la aplicación Ingreso al Modulo de Declaración ISLR Capitulo I Declaración Originaria. Capitulo II DeclaraciónSustitutiva. Tabla de Errores.

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INTRODUCCION El presente manual de usuario constituye un instrumento de consulta y apoyo diseñado para facilitar a los contribuyentes el manejo del Modulo Declaración del Impuesto Sobre la Renta – Persona Jurídica (ISLR-PJ), que está disponible en el Portal del SENIAT. Este manual de usuario,consta de dos Capítulos, en los cuales se detallan los pasos a seguir para efectuar la determinación y registro de la Declaración mostrando todos los escenarios de la planilla, donde el contribuyente – Persona Jurídica ingresará los montos. Por consiguiente este manual permitirá al contribuyente realizar su declaracion de una manera más rápida y sencilla.

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GENERALIDADES 1.1 Objeto y Alcance • Constituir una guía que permita conocer de manera específica el Módulo “DECLARACION DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA – FORMA 26” (ISLR-J), el cual ha sido diseñado para ejecutar el proceso de declaración del Tributo y la emisión del compromiso de pago a través del Portal del SENIAT. 1.2 Descripción de la Aplicación El sistema ISLR - J, esuna aplicación diseñada para realizar de forma automatizada el proceso de autoliquidación del Impuesto, a través del Portal del Seniat. El usuario dispondrá de ayudas en cada uno de los Ítem en el cual se describirá el campo a ingresar la información. El módulo de “DECLARACION IMPUESTO SOBRE LA RENTA – FORMA 26” permite al Contribuyente registrar electrónicamente los datos en la planilla y emitirel pago de ser el caso. Así mismo, el sistema cumple con la funcionalidad de expresar los montos en BsF, de acuerdo a lo establecido en el Decreto con Rango de Ley, Valor y Fuerza de Reconversión Monetaria, de fecha 07/03/2007, publicada en Gaceta Oficial N° 38.638, de fecha 06/03/2007 y los Lineamientos Tecnológicos para la Adaptación de los Sistemas y Tecnología de Información basados en laReconversión Monetaria, documento Oficial publicado por el Banco Central de Venezuela, el cual entró en vigencia el 01 de Enero de 2008. Por consiguiente, aquellas declaraciones que fueron realizadas en Bs. hasta el 31 de Diciembre de 2007, el sistema realizará la reconversión monetaria en BF. hasta un máximo de dos decimales de las transacciones por concepto de IVA.

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INGRESO AL MÓDULO IMPUESTO SOBRE LA RENTA

1. Coloque en el campo Usuario y Clave los datos respectivos, obtenidos al momento de su registro como usuario en el portal del SENIAT. En caso de no estar registrado, acceda al módulo de registro ubicado en la parte superior izquierda de la página principal del portal y siga los pasos. Haga Clic en el botón 2.Se desplegará en la siguiente pantalla las opciones disponibles: ISLR, IVA, Información de RIF, Estado de Cuenta, Editar Perfil y Registro de Autorizados.

Seleccione del Menú la Opción ISLR. Se desplegará una ventana con dos opciones: Declaración y Pago.

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Seleccione la opción Declaración, se desplegará la siguientepantalla:

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Capitulo I Declaración Originaria Inicio. En el “tipo de declaración de ISLR”, seleccione, la opción “Definitiva”, (la cual se encuentra seleccionada por defecto). Seleccione el año a declarar, (opción que se encuentra seleccionada por defecto). Empresa con base fija en Venezuela e Ingresos Extra Territorial, (opción...