Manual de lavado de dinero

MANUAL DE PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.

REFERIDO A LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO PROVENIENTE DE
ACTIVIDADES DELICTIVAS

Manual de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Versión 8: Diciembre 2009

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CAPÍTULO 1: INTRODUCCIÓN 1.1. ¿COMO SURGIÓ LA NECESIDAD DE TRATAR ESTA PROBLEMÁTICA? 1.2. TRASCENDENCIA ECONÓMICA 1.3.DEFINICIONES 1.4. ¿QUE CARACTERÍSTICAS TIENEN LOS LAVADORES? 1.5. ¿CUALES SON LAS ETAPAS DEL PROCESO DE LAVADO DE DINERO? 1.6. ¿COMO SE LAVA EL DINERO? CAPÍTULO 2: NORMATIVA VIGENTE 2.1. NORMATIVA INTERNACIONAL 2.2. NORMATIVA NACIONAL 2.2.1. CONSTITUCION 2.2.2. LEYES NACIONALES 2.2.3. DECRETOS 2.2.4. NORMATIVA BANCO CENTRALISTA CAPÍTULO 3: MANUAL 3.1. OBJETIVO 3.2. ALCANCE 3.3 ELEMENTOS CAPÍTULO 4:DEPARTAMENTO DE COMPLIANCE CAPÍTULO 5: POLÍTICA INTEGRAL 5.1. COMITÉ DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS 5.2. POLITICAS DE DEBIDA DILIGENCIA RESPECTO A LA ACEPTACIÓN DE CLIENTES DE LA FIRMA 5.3. PROCEDIMIENTOS DE ACEPTACIÓN DE NUEVOS CLIENTES 5.4. PROCEDIMIENTOS ESPECIALES DE IDENTIFICACIÓN Y CONTROL 5.5. POLÍTICA DE NO ACEPTACIÓN DE CIERTOS CLIENTES 5.6. CONOZCA A SU ONTRAPARTE

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CAPÍTULO 6: ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO: POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS. 6.1. ¿COMO AFECTA EL RIESGO DE LAVADO DE DINERO O FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO A LA EMPRESA? 6.2. PROCESO DE GESTIÓN DEL RIESGO. 6.3. MATRIZ DE RIESGO 6.4. CLASIFICACIÓN DE LOS CLIENTES EN FUNCIÓN DEL RIESGO 6.5. METODOLOGÍA DE EVALUACIÓNDEL RIESGO 6.6. REPORTES DE OPERACIONES 6.6.1. ¿COMO SE DILIGENCIAN LOS CONTROLES? 6.6.2. MECANISMOS DE ANALISIS ESPECIALES DE TRANSACCIONES QUE RESULTEN INUSUALES O COMPLEJAS 6.6.3. PROCEDIMIENTO PARA CONSTATAR, ELABORAR Y COMUNICAR A LA UIAF DEL BCU. 6.6.4. COMUNICACIÓN DE OPERACIONES SOSPECHOSAS 6.6.5. DETECCIÓN DE LA OPERACIÓN POR LOS FUNCIONARIOS 6.6.6. ANÁLISIS DE LA DENUNCIA 6.6.7.CONCLUSIÓN DEL CASO 6.6.8. DEBER DE CONFIDENCIALIDAD CAPÍTULO 7: ESTRUCTURA DEL GOBIERNO CORPORATIVO 7.1. DIRECTORIO 7.2. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 7.3. DEPARTAMENTO DE COMPLIANCE 7.4. EJECUTIVO DE CUENTA CAPÍTULO 8: POLITICAS CON RESPECTO AL PERSONAL 8.1. CONTRATACIÓN Y EVALUACIÓN DEL PERSONAL 8.2. FORMACIÓN DEL PERSONAL CAPÍTULO 9: CÓDIGO DE CONDUCTA CAPÍTULO 10: EVALUACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL MANUAL 10.1.VERSIONES ACTUALIZADAS DEL MANUAL
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CAPÍTULO 11: ANEXOS

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1 INTRODUCCIÓN La lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo es una de las prioridadesfinancieras mas importantes dado que el mundo entero ha sido testigo de lo efectos que tienen estos delitos para con la integridad y funcionamiento del sistema financiero. Los sistemas financieros de los países del mundo pueden ser utilizados para el manejo de Capitales ilícitos provenientes de múltiples actividades delictivas de cada país, en particular del narcotráfico. A pesar de que el lavado de dineroy el financiamiento del terrorismo pueden darse en cualquier país, tienen la particularidad de desarrollarse en mayor medida en pequeños países que tienen el mercado menos diversificado y tienden a ser menores que los países mas desarrollados financieramente. Este tipo de delitos dan origen a Riesgos de reputación, operativos y legales a que puede exponerse una entidad financiera, comprometiendosu estabilidad y viabilidad económica. Es por eso que se hace necesario identificar aquellas que tienen un origen legítimo de las que se pretenden realizar con la finalidad de encubrir negocios ilícitos. No es fácil la tarea para prevenir ser utilizados como partícipes involuntarios de estos delitos. No obstante nuestra firma, siguiendo los lineamientos internacionales establecidos para este...