Manual de lavado de dinero
Páginas: 126 (31258 palabras)
Publicado: 1 de diciembre de 2011
MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.
Manual de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Versión 9: Enero 2011
1
INDICE CAP. I. INTRODUCCION 1.1 1.2 1.3. 1.4 1.5. 1.6. II. 2.1. 2.2. III. 3.1. 3.2. 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 IV. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. V. Directorio Comité de Control yPrevención del Lavado de Activos Oficial de Cumplimiento Departamento de Compliance Ejecutivo de Cuenta ¿Cómo surgió la necesidad de tratar esta problemática? Transcendencia Económica Definiciones ¿Qué características tienen los valores? ¿Cuáles son las etapas del proceso de lavado de dinero? ¿Cómo se lava el dinero? Objetivo Alcance Normativa Internacional Normativa Nacional Constitución Leyes NacionalesDecretos Normativa Banco Centralista DESCRIPCIÓN PAG. 5 6 8 9 10 11 15 19 19 20 21 21 22 23 23 24 25 26 26 27 29 32 33 35
MANUAL
NORMATIVA VIGENTE
ORGANIZACIÓN, FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS INTERNOS PARA PREVENIR EL LAVADO DE DINERO Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.
5.1 5.2. 5.3.
Política de “Conozca a su Cliente” Política “Conozca el mercado”Políticas de debida diligencia respecto a la aceptación de clientes de la firma
35 35 35
Manual de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Versión 9: Enero 2011
2
CAP. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. 5.8. 5.9.
DESCRIPCIÓN ¿Quién es el “Beneficiario Final”? Procedimiento de Aceptación de nuevos clientes Procedimientos especiales de identificación y control Política de NoAceptación de ciertos clientes Personas Expuestas Políticamente “Conozca a su Contraparte”
PAG. 36 37 39 42 43 44 44 46 46 48 49 50 50 51 51 51 52 52 53 53 54 54 55 56 57 57 59 60
5.10. Transferencias de Fondos 5.11. Política Controle a sus clientes y sus operaciones 5.12. Sistema y Procedimientos de Monitoreo de Transacciones 5.12.1. 5.12.2. ¿Como se diligencian los controles? Mecanismos deanálisis especiales de transacciones que resulten inusuales o complejas.
5.13. Política y Procedimiento para constatar, elaborar y comunicar a la Unidad de Información y Análisis Financiero del BCU. 5.13.1. 5.13.2. 5.13.3. 5.13.4. 5.13.5. 5.13.6. 5.13.7. 5.13.8. VI. 6.1. 6.2. VII. VIII. 8.1. 8.2. 8.3. Aspectos Generales Detección de la operación por parte del Departamento de Compliance Detección dela operación por los funcionarios Comunicación de Operaciones Sospechosas Análisis de la denuncia Conclusión del Caso Reporte de Operaciones Deber de Confidencialidad
POLITICAS CON RESPECTO AL PERSONAL Contratación y Evaluación del Personal Formación del Personal CODIGO DE CONDUCTA ADMINISTRACION DEL RIESGO: Políticas y Procedimientos Gobierno Corporativo Riesgos a contemplar ¿Cómo afecta elRiesgo de Lavado de Dinero o Financiamiento del Terrorismo a la empresa?
Manual de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Versión 9: Enero 2011
3
CAP. 8.4. 8.5. 8.6. 8.7. 8.8. IX. 9.1.
DESCRIPCIÓN Proceso de Gestión del Riesgo Metodología de evaluación del riesgo Matriz de Riesgo Clasificación de los clientes en función del Riesgo Programa de Cumplimiento enbase a riesgos EVALUACION Y MANTENIMIENTO DEL MANUAL Versiones actualizadas del Manual
PAG. 61 62 65 65 66 68 68 69
ANEXOS
Manual de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Versión 9: Enero 2011
4
I.
INTRODUCCIÓN
La lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo es una de las prioridades financieras mas importantes dado que el mundoentero ha sido testigo de lo efectos que tienen estos delitos para con la integridad y funcionamiento del sistema financiero.
Los sistemas financieros de los países del mundo pueden ser utilizados para el manejo de Capitales ilícitos provenientes de múltiples actividades delictivas de cada país, en particular del narcotráfico.
A pesar de que el lavado de dinero y el financiamiento del...
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INDICE CAP. I. INTRODUCCION 1.1 1.2 1.3. 1.4 1.5. 1.6. II. 2.1. 2.2. III. 3.1. 3.2. 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 IV. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. V. Directorio Comité de Control yPrevención del Lavado de Activos Oficial de Cumplimiento Departamento de Compliance Ejecutivo de Cuenta ¿Cómo surgió la necesidad de tratar esta problemática? Transcendencia Económica Definiciones ¿Qué características tienen los valores? ¿Cuáles son las etapas del proceso de lavado de dinero? ¿Cómo se lava el dinero? Objetivo Alcance Normativa Internacional Normativa Nacional Constitución Leyes NacionalesDecretos Normativa Banco Centralista DESCRIPCIÓN PAG. 5 6 8 9 10 11 15 19 19 20 21 21 22 23 23 24 25 26 26 27 29 32 33 35
MANUAL
NORMATIVA VIGENTE
ORGANIZACIÓN, FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS INTERNOS PARA PREVENIR EL LAVADO DE DINERO Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.
5.1 5.2. 5.3.
Política de “Conozca a su Cliente” Política “Conozca el mercado”Políticas de debida diligencia respecto a la aceptación de clientes de la firma
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CAP. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. 5.8. 5.9.
DESCRIPCIÓN ¿Quién es el “Beneficiario Final”? Procedimiento de Aceptación de nuevos clientes Procedimientos especiales de identificación y control Política de NoAceptación de ciertos clientes Personas Expuestas Políticamente “Conozca a su Contraparte”
PAG. 36 37 39 42 43 44 44 46 46 48 49 50 50 51 51 51 52 52 53 53 54 54 55 56 57 57 59 60
5.10. Transferencias de Fondos 5.11. Política Controle a sus clientes y sus operaciones 5.12. Sistema y Procedimientos de Monitoreo de Transacciones 5.12.1. 5.12.2. ¿Como se diligencian los controles? Mecanismos deanálisis especiales de transacciones que resulten inusuales o complejas.
5.13. Política y Procedimiento para constatar, elaborar y comunicar a la Unidad de Información y Análisis Financiero del BCU. 5.13.1. 5.13.2. 5.13.3. 5.13.4. 5.13.5. 5.13.6. 5.13.7. 5.13.8. VI. 6.1. 6.2. VII. VIII. 8.1. 8.2. 8.3. Aspectos Generales Detección de la operación por parte del Departamento de Compliance Detección dela operación por los funcionarios Comunicación de Operaciones Sospechosas Análisis de la denuncia Conclusión del Caso Reporte de Operaciones Deber de Confidencialidad
POLITICAS CON RESPECTO AL PERSONAL Contratación y Evaluación del Personal Formación del Personal CODIGO DE CONDUCTA ADMINISTRACION DEL RIESGO: Políticas y Procedimientos Gobierno Corporativo Riesgos a contemplar ¿Cómo afecta elRiesgo de Lavado de Dinero o Financiamiento del Terrorismo a la empresa?
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CAP. 8.4. 8.5. 8.6. 8.7. 8.8. IX. 9.1.
DESCRIPCIÓN Proceso de Gestión del Riesgo Metodología de evaluación del riesgo Matriz de Riesgo Clasificación de los clientes en función del Riesgo Programa de Cumplimiento enbase a riesgos EVALUACION Y MANTENIMIENTO DEL MANUAL Versiones actualizadas del Manual
PAG. 61 62 65 65 66 68 68 69
ANEXOS
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I.
INTRODUCCIÓN
La lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo es una de las prioridades financieras mas importantes dado que el mundoentero ha sido testigo de lo efectos que tienen estos delitos para con la integridad y funcionamiento del sistema financiero.
Los sistemas financieros de los países del mundo pueden ser utilizados para el manejo de Capitales ilícitos provenientes de múltiples actividades delictivas de cada país, en particular del narcotráfico.
A pesar de que el lavado de dinero y el financiamiento del...
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