manual de lavado de dinero

MANUAL PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO


1. INTRODUCCION.

El presente Manual de Prevención del Lavado de Activos ilícitos y de la Financiación del Terrorismo tiende a constituirse en un instrumento idóneo para la efectiva implementación de políticas preventivas tendientes a evitar que la compraventa de automóviles, camiones, motos, ómnibus ymicroómnibus, tractores, maquinaria agrícola y vial sea utilizada por inescrupulosos que (sea con la intención de aplicar bienes provenientes de ilícitos, o con el fin de contribuir financieramente al terrorismo), se aprovechen de la actividad comercial que desarrolla el sector -uno de los más pujantes en el desarrollo de la economía nacional- y logren su fin espurio.
Por ello, este Manual será uninstrumento indispensable para la efectiva implementación de estas políticas, cuya aplicación deberá adecuarse permanentemente a las disposiciones legales y reglamentarias vigentes en la materia. A través del mismo, a su vez se pretende promover en forma permanente la cultura de la prevención
Por tal circunstancia todas disposiciones contenidas en el mismo, así como todos los procedimientosinstitucionales necesarios para evitar los riesgos de Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo contenidos en él deben ser interpretados del modo más amplio posible, siempre bajo la óptica de la cultura de la prevención.

1.1 Actualización y disponibilidad
El Manual será actualizado por el Oficial de Cumplimiento, ante cualquier modificación de la normativa legal o reglamentaria, o antela publicación por parte de la Unidad de Información Financiera (UIF) de nuevas tipologías detectadas en la lucha contra el lavado de activos ilícitos y el financiamiento del terrorismo.
Asimismo, será actualizado en la medida que se produzcan cambios en los mecanismos de comercialización de parte del Sujeto Obligado, cuando las circunstancias así lo justifiquen.
El Manual estará siempredisponible en todas las dependencias en las que, por la naturaleza de sus tareas, sea necesaria su consulta permanente. La lectura por sus destinatarios será documentada por escrito. Quedará también a disposición de la UIF para el caso de que éste sea requerido.


1.2 Definiciones

Lavado de activos.
Se entiende que comete el delito de lavado de activos quien convirtiere, transfiriere,administrare, vendiere, gravare, disimulare o de cualquier modo pusiere en circulación bienes provenientes de un ilícito penal (aunque éste se hubiere cometido en el extranjero), con la consecuencia posible de que el origen de los bienes, originarios o subrogantes adquieran la apariencia de un origen lícito).
Concretamente, constituye lavado de activos de origen ilícito cualquier acto deadministración o de disposición patrimonial, con relación a bienes que provienen de un delito cometido por la misma persona que ejecuta el acto (autolavado), o por un tercero.

Financiación del terrorismo
En relación a la financiación del terrorismo, la ley indica (art. 41 quinquies del Código Penal) : ”Cuando alguno de los delitos previstos en este Código hubiere sido cometido con la finalidad deaterrorizar a la población u obligar a las autoridades públicas nacionales o gobiernos extranjeros o agentes de una organización internacional a realizar un acto o abstenerse de hacerlo, la escala se incrementará en el doble del mínimo y el máximo.

Las agravantes previstas en este artículo no se aplicarán cuando el o los hechos de que se traten tuvieren lugar en ocasión del ejercicio de derechoshumanos y/o sociales o de cualquier otro derecho constitucional.”
Por otra parte, el artículo 306 del Código Penal expresa:
“1. Será reprimido con prisión de cinco (5) a quince (15) años y multa de dos (2) a diez (10) veces del monto de la operación, el que directa o indirectamente recolectare o proveyere bienes o dinero, con la intención de que se utilicen, o a sabiendas de que serán...