Manual De Procedimiento

Gobierno del Estado de México
Secretaría de Salud Instituto de Salud del Estado de México

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS

TOLUCA, MEXICO, OCTUBRE DE 2004.

INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO

2

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS

INDICE
Pagina

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.Presentación.............................................................................................................. Objetivo G l Alcance del M Marco l J ídi Políticas G l Funciones de las Unidades Administrativas I l Sistema d O ti Procedimientos C t id 8.1 Procedimientos para el Control de Inventarios en Almacenes Centrales.............. 8.1.1 Procedimiento: Toma de Inventario enAlmacenes Centrales................... 8.1.1.1 Objetivo................................................................................... 8.1.1.2 Descripción de 8.1.1.3 Diagrama de Procedimiento: Recepción, Registro y Control de Insumos en Almacenes 8.1.2.1 Objetivo................................................................................... 8.1.2.2 Descripción de 8.1.2.3 Diagrama deProcedimiento: Salidas de Almacén 8.1.3.1 Objetivo................................................................................... 8.1.3.2 Descripción de 8.1.3.3 Diagrama de Procedimiento: Conciliación Contable del Movimiento de Insumos a través del Departamento de Control de Abasto y el Departamento de Contabilidad del 8.1.4.1Objetivo................................................................................... 8.1.4.2 Descripción de 8.1.4.3 Diagrama de

4 5 6 7 9 25 29 30 30 31 31 32 37

8.1.2

41 41 42 48 53 53 54 57

8.1.3

8.1.4

60 60 61 63

8.2 Procedimientos para el Control de Inventarios en Unidades Aplicativas............... 65 8.2.1 Procedimiento: Toma de Inventario en Unidades Aplicativas................... 8.2.1.1Objetivo................................................................................... 8.2.1.2 Descripción de 8.2.1.3 Diagrama de Flujo 66 66 67 72
3

INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MEXICO

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS

Pagina

8.2.2

Procedimiento: Recepción, Registro y Control de Insumos en UnidadesAplicativas............................................................................................. 8.2.2.1 Objetivo................................................................................... 8.2.2.2 Descripción de 8.2.2.3 Diagrama de Procedimiento: Salidas de Almacén a Centros de 8.2.3.1 Objetivo................................................................................... 8.2.3.2 Descripción de 8.2.3.3 Diagrama de Procedimiento: Devolución de Insumos al Almacén 8.2.4.1Objetivo................................................................................... 8.2.4.2 Descripción de 8.2.4.3 Diagrama de Procedimiento: Compras Directas en 8.2.5.1 Objetivo................................................................................... 8.2.5.2 Descripción de 8.2.5.3 Diagrama de Procedimiento: Transferencia de Insumos entre Almacenes deUnidades............................................................................................... 8.2.6.1 Objetivo................................................................................... 8.2.6.2 Descripción de 8.2.6.3 Diagrama de Procedimiento: Donaciones de Insumos al ISEM..................................... 8.2.7.1 Objetivo................................................................................... 8.2.7.2Descripción de 8.2.7.3 Diagrama de Procedimiento: Conciliación de Movimientos de Insumos entre el Departamento de Control de Abasto y los Almacenes de las 8.2.8.1 Objetivo................................................................................... 8.2.8.2 Descripción de 8.2.8.3 Diagrama de

77 77 78 80 82 82 83 85 87 87 88 90 92 92 93 96

8.2.3

8.2.4

8.2.5

8.2.6

98 98 99...