Manual de procedimientos contables

OBJETIVO GENERAL:
Mantener un control y resguardo de todas las pólizas-cheque y pagarés que se manejan en la CAPREPA.
POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN:
• Recibir las solicitudes de créditodebidamente autorizadas de la expedición de cheques y pago.
• Elabora un archivo cronológico de talonarios de cheques pagados.
• Entregar a la J.U.D. de Contabilidad las “pólizas-cheque” original con suscomprobantes respectivos para su registro y archivo cronológico.
• Elabora archivo alfabético de los pagares firmado por el beneficiario.
L.C. Jesús G. Vergara Tapia
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J.U.Dde Contabilidad
ELABORACIÓN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
05 01 04
CAJA DE PREVISIÓN DE LA POLICÍA AUXILIAR Pág.:
DEL DISTRITO FEDERAL De: 3
Nombre del Procedimiento: Archivo de Pólizas-Cheque yPagarés.
Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo
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J.U.D. de Tesorería.
J.U.D. de Contabilidad
L.C. Jesús G. Vergara Tapia
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J.U.D de Contabilidad
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Revisa que todas las “pólizas-cheque” estén debidamente firmadas por los beneficiarios y en caso de otorgar préstamos que tengan su “pagaré” adjunto.
Elabora archivo cronológico de lostalones de los cheques pagados, entregando a la J.U.D. de Contabilidad las “pólizas-cheque” originales con sus comprobantes respectivos para su registro contable y archivo final, clasificando el motivopor el cual se expidió el cheque, número consecutivo asignado y fecha en que se emitieron.
Elabora un archivo alfabético de los “pagarés” firmados por el personal que se les otorgó algún préstamo,anexando copia del mismo a la “póliza-cheque” original que se entrega a la J.U.D. de Contabilidad para su registro contable y archivo final.
Recibe de la J.U.D. de Tesorería las “pólizas-cheque”originales con sus respectivos comprobantes de pago y realiza su registro contable en “póliza de egresos”.
Emite en el sistema de contabilidad COI las “pólizas de egresos” y se archivan cronológicamente...