MANUAL PARA REDUCIR RIESGO DE IMPAGO

COMO REDUCIR EL RIESGO DE IMPAGO
CON HERRAMIENTAS DE APOYO
Ponente: IGNACIO JIMENEZ. IBERINFORM
LAS ROZAS, 21 de enero de 2010

© Ignacio Jiménez

Introducción
Gestión del riesgo emp resarial
¢ El riesgo como una estrategia:

La gestión de riesgos corporativos es un proceso que permite a una
empresa alinear su estrategia, equipos humanos, procesos y tecnología
para identificarposibles pérdidas producidas por el incumplimiento de los
objetivos previstos, evaluar como minimizar su exposición y diseñar
estrategias para gestionarlo dentro de un rango aceptable.
¢ El riesgo como una oportunidad:

Los riesgos no son simples “peligros” a evitar, también pueden convertirse
en oportunidades que la empresa puede capitalizar y convertir en una
ventaja competitiva (si aprovechapara identificar acciones específicas que
mejoren su eficiencia y minimicen su exposición a dichos “peligros”).

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Identificación de Riesgos
¿Qué puede ir mal?

RIESGO

=

INCERTIDUMBRE

Estratégicos
Operacionales
Financieros

Tipos de riesgos

Reputacionales
Legales - Regulatorios

Crédito
Tipo interés
Tipo de cambio
Liquidez
País

Mercados
Noidentificados

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Gestión del Riesgo Empresarial
¿Cómo gestionarlo?

Identificación de Riesgos

Seguimiento y
reporting

¢ Conocer exposición

4

Monitorizar la efectividad
de los procedimientos y
mecanismos implantados

1

¢ Nivel tolerancia / apetito
¢ Criticidad para el negocio

Estrategia
empresarial
Gestión de riesgos
¢ Escenarios
¢ Plan de acción
-Evitar
- Transferencia riesgos ¿?
- Minimizar su impacto
¢ Plan de contingencia

IMADE

3

2

4

Medición y Evaluación
¢ Metodología
¢ Herramientas medición

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Gestión del Riesgo Cliente
El arte de maximizar las ventas y minimizar el riesgo

El crédito comercial es una herramienta imprescindible para el desarrollo
empresarial, pero debe equilibrarse con unagestión rigurosa que permita
minimizar los riesgos y costes que genera.

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Gestión del Riesgo Cliente
Causas de la mo rosidad
¢ Está directamente relacionada con el alto nº de cierres empresariales que sufren las
empresas durante sus primeros 5 años de existencia
¢ Provoca la desaparición del 50% de los nuevos negocios en Europa.

Europa
¢
¢
¢
¢
¢Intencionalidad
Dificultades financieras
Errores administrativos
Disputas comerciales
Otras causas

35%
23%
17%
7%
18%

España
¢
¢
¢
¢
¢

Intencionados
Dificultades financieras
Errores administrativos
Disputas comerciales
Otras causas

62%
21%
10%
3%
4%

http://ec.eur opa.eu/enterprise/regulation/late_payments/r ationale.htm
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Gestión del RiesgoCliente
Factor cultural de l a morosidad en España

Francisco Ibáñez

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Gestión del Riesgo Cliente
Plazos de p ago en Europa

Fuente: Intrum Justi tia (Sep 2009)

IMADE

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Gestión del Riesgo Cliente
Plazos de p ago en España

Fuente: Cinco Días - Confederacion Española de Asociaciones de Fabricantes de Productos de Construcción(13-01-09)

IMADE

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Gestión del Riesgo Cliente
Plazos de p ago en España

Fuente: Intrum Justitia 13 octubre 2009

IMADE

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Gestión del Riesgo Cliente
Coste de la M orosidad
Días de
Retraso

Coste en
Euros

Tabla coste financiero de la
morosidad - retraso aplicando
tasa mensual 1% de una
factura impagada de 10.000
euros

Pere J.Brachfield, autor de “Memorias de un Cazador de Morosos””

IMADE

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Ley 3/2004 contra la morosidad
Legislación sobre morosidad: situación actual
¢ Ley 3/2004 (BOE 30/12/2004). Adaptación de la Directiva 2000/35/CE del Parlamento
Europeo
¢ La ley señala a España como un país difícil para el cobro de deudas (morosidad + hábito à
abuso)
¢ España fue el último país...