Manual Procedimiento De Pago

MANUAL PROCEDIMIENTO DE PAGOSOBJETIVO
Establecer un procedimiento de recepción de la documentación necesaria parala generación de pago por adquisición de bienes, mercaderías, servicios uotros, conla finalidad de establecer control y manejo de dichos documentoscontrolando y garantizando el pago de las obligaciones de la empresa.
ALCANCE Y RESPONDABLES
Jefe de Administración, encargado deadquisiciones y departamento decontabilidad encargado de tesorería.
DOCUMENTO UTILIZADOS
Comprobantes de egresos.Documento utilizado para registrar las salidas de dinero de la Empresa.Cabe señalar quetodo egreso de dinero debe estar respaldado por unaboleta, factura o recibo.Los comprobantes de egreso deberán ser numerados y con lafirma de quien recibe el dinero. Deben tener además la fecha yestarfirmado por el Jefe Administrativo, quién autorizan y aprueban la salida dedinero.
Adjunto Anexo Nº1 Comprobante de egreso
Para facilitar el control de los comprobantes se deberá confeccionarenoriginal y una copia.Una vez elaborado, aprobado y autorizado el comprobante egreso searchiva junto con la boleta, factura o guía correspondiente, que sirve derespaldo. Al inicio de cada mes deben serenviados al contador para suregistro en la contabilidad.


NORMAS DEL PROCEDIMIENTO DE PAGO
1.- El encargado de tesorería será responsable de controlar el proceso de pagode proveedores de laEmpresa.2.-Es responsabilidad del encargado de tesorería informar al Jefe deAdministración y finanzas la situación de deudas adquiridas por la Empresa ysolicitar su aprobación.3.-El encargado deAdquisiciones no podrá solicitar la emisión de cheques sin elcomprobante de egreso y los documentos anexos obligatorios (Factura decompra)4.-El encargado de tesorería realizará las gestiones de pago de acuerdoal plande condiciones de venta establecido por Jefe de Administración y el respectivoproveedor.5.-En el caso de adelanto de pago de deberá mantener el documento originalen espera de la recepción o...