Manuales

3. OBJETIVO GENERAL.
Establecer las políticas y procedimientos, para la administración, liquidación y presentación del fondo fijo de caja chica, cubriendo así gastos menores, no frecuentes yurgentes que no requieran cheque o transferencias bancarias, con el fin de propiciar un eficiente y eficaz control interno de los recursos de la empresa.

4. OBETIVOS.
 Proporcionar a la administracióny al resto del personal una herramienta de apoyo, que les permita ejecutar eficientemente sus labores y sin contratiempos.
 Establecer las normas con respecto a los montos, plazos y gastos queserán pagados con el fondo fijo de caja chica, con el fin de obtener una apropiada utilización de este recurso.
 Establecer el monto mínimo permitido en caja.
 Detallar las responsabilidades de lapersona encargada de la caja chica.

5. CUSTODIO.
El custodio de la Caja Chica, será a persona designada por la gerencia de la empresa.

6. RESPONSABILDAD DEL CUSTODIO.
 Realizar los pagos aclientes internos, de acuerdo a las políticas aquí establecidas.
 Mantener el fondo de caja disponible para poder solventar cualquier eventualidad bajo los criterios ya establecidos de necesidad,razonabilidad y urgencia.
 Solicitar el reembolso de fondos correspondiente cuando de esté se haya gastado el 60%, o cuando el custodio determine que es necesario realizar una reposición, considerando quelos gastos deben ser contabilizados en el mes que se erogó el gasto.
 Antes de efectuar el pago de facturas, notas de ventas, recibos o comprobantes sin requisitos fiscales, el custodio deberáasegurarse que vengan debidamente autorizados por el área de gerencia.
 El custodio debe ordenar todos sus comprobantes de gastos conforme a fecha, es decir del más antiguo al más reciente.
Conciliación mensual de la caja chica.
 Elaborar corte de caja mensual
 Entregar al depto. de Finanzas el corte de caja mensual para su revisión y registro en sistema, incluyendo la documentación...