Marco Fiscal

MARCO FISCAL DE MEDIANO PLAZO
2012-2022



























MARCO FISCAL A MEDIANO PLAZO 2012 – 2022






JOSE GERMÁN GOMÉZ GARCÍA
ALCALDE MUNICIPAL







JAIR HERNAN SHEK TANGARIFE
SECRETARIO DE HACIENDA







Octubre de 2012






MARCO FISCAL A MEDIANO PLAZO 2012 – 2022


SECRETARIA DE HACIENDA


EQUIPO DE TRABAJOMaría Melba Duque Gálvez
Profesional Universitario Sección Presupuesto
Adriana Lucio Rubio Corredor
Técnico Administrativo Sección Presupuesto
Oscar Eduardo Calambas Marín
Técnico Administrativo Sección Presupuesto
Jhon Stick Tumbaqui Cardona
Auxiliar Administrativo Sección Presupuesto


GRUPO COLABORADOR


Jhon Guillermo Cruz Velásquez
Tesorero Municipal
Fernando GonzalezApolinar
Profesional Universitario Sección Contabilidad
Jhon Jairo Romero Villada
Profesional Universitario Sección Procesos Jurídicos
Cesar Augusto Rodriguez Londoño
Profesional Universitario (E) Área Rentas
Nidia Mondragón Garzón
Profesional Universitario Sección Gestión y Desarrollo Humano
Hildary Velez Castaño
Auxiliar Administrativo Sección Gestión y Desarrollo Humano




Tuluá,Octubre 1 de 2012





Tabla de contenido

INTRODUCCIÓN 8

CAPITULO I 10
PLAN FINANCIERO 10

1.1. DIAGNOSTICO 10
1.1.1. INGRESOS TOTALES 10
A) INGRESOS TRIBUTARIOS 11
B) INGRESOS NO TRIBUTARIOS 15
1.1.2. GASTOS TOTALES 17
A) FUNCIONAMIENTO 18
B) INVERSIÓN 19
1.1.3. RELACION INGRESO – GASTO 20
1.1.4. ANALISIS INDICADOR DE LA LEY 617 DE 2000 21
1.1.5. AHORRO / DÉFICITCORRIENTE 22
1.1.6. SUPERAVIT PRIMARIO 23
1.2. COMPORTAMIENTO DEL SERVICIO DE LA DEUDA 24
1.3. FINANCIAMIENTO 25
1.4. PROYECCIONES 25
1.5. CRITERIOS PARA LA PROGRAMACIÓN DE INGRESOS Y GASTOS 26
1.6. PLAN FINANCIERO INGRESOS 2012-2015 27

CAPITULO II 36
METAS DE SUPERAVIT PRIMARIO, NIVEL DEUDA Y SOSTENIBILIDAD, DEUDA PÚBLICA ADMINISTRACION CENTRAL 36

2.1. ANTECEDENTES DEUDA PÚBLICA 36
2.2.METAS SUPERAVIT PRIMARIO 36
2.3. COMPORTAMIENTO DEUDA ACTUAL 37
2.3.1. CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTO 39
2.3.2. SITUACIÓN FINANCIERA CON NUEVO CREDITO 41

CAPITULO III 45
ACCIONES Y MEDIDAS PARA EL CUMPLIMIENTO DE LAS METAS 45

CAPÍTULO IV 46
BALANCE FISCAL 2011, PERSPECTIVAS 2012 Y PROYECCIÓN 2013 48

4.1. RESULTADO DE LOS INGRESOS TOTALES VIGENCIA 2011 48
4.2. COMPORTAMIENTO DELOS GASTOS EN LA VIGENCIA 2011 51
4.3. PERSPECTIVAS 2012 54
4.3.1. INGRESOS TOTALES 54
4.3.2. GASTOS TOTALES 55
4.4. PROYECCIÓN 2013 55
4.4.1. INGRESOS TOTALES 56
4.4.2. GASTOS TOTALES 56

CAPÍTULO V 58
EXONERACIONES TRIBUTARIAS MUNICIPIO DE TULUÁ 58

5.1. DESCUENTOS TRIBUTARIOS 59

CAPITULO VI 60
PASIVOS EXIGIBLES Y CONTINGENTES 60

6.1. RELACIÓN DE LOS PASIVOS EXIGIBLESY DE LOS CONTINGENTES 60
6.2. PASIVO PENSIONAL 60
6.3. SENTENCIAS Y CONCILIACIONES 62

CAPITULO VII 64
INDICADORES DE GESTIÓN PRESUPUESTAL Y DE RESULTADO 64

7.1. INDICADORES DE SEGUIMIENTO AL DESEMPEÑO FISCAL 64
7.2. INDICADORES GENERALES DE PARTICIPACIÓN PARA SEGUIMIENTO A LA COMPOSICIÓN DEL INGRESO Y EL GASTO 66













Tabla de Gráficos

Gráfico No. 1. 1 10Gráfico No.1. 2 11
Gráfico No.1. 3 12
Gráfico No.1. 4 13
Gráfico No.1. 5 14
Gráfico No.1. 6 15
Gráfico No.1. 7 16
Gráfico No.1. 8 17
Gráfico No.1. 9 18
Gráfico No.1. 10 19
Gráfico No.1. 11 20
Gráfico No.1. 12 21
Gráfico No.1. 13 22
Gráfico No.1. 14 23
Gráfico No.1. 15 24
Gráfico No.1. 16 25
Gráfico No. 2. 1 38
Gráfico No. 2. 2 39
Gráfico No. 2. 3 43
Gráfico No. 2. 4 44Índice de Tablas

Tabla No. 1. 1 14
Tabla No. 1. 2 27
Tabla No. 1. 3 27
Tabla No. 1. 4 28
Tabla No. 1. 5 29
Tabla No. 1. 6 29
Tabla No. 1. 7 30
Tabla No. 1. 8 31
Tabla No. 1. 9 32
Tabla No. 1. 10 32
Tabla No. 1. 11 34
Tabla No. 2. 1 37
Tabla No. 2. 2 37
Tabla No. 2. 3 38
Tabla No. 2. 4 40
Tabla No. 2. 5 41
Tabla No. 2. 6 42
Tabla No. 3. 1 46
Tabla...