Marco Integral De Supervisión
Páginas: 32 (7765 palabras)
Publicado: 13 de julio de 2012
Índice
1 Introducción 3
2 Descripción General del Marco Integral de Supervisión 3
3 Sistema de Medición y Evaluación de Riesgos 6
3.1 Actividades Significativas 6
3.1.1 Metodología de Identificación de Actividades Significativas. 7
3.2 Riesgo Inherente 16
3.2.1 Metodología de Calificación Riesgo Inherente: 17
3.3 Controles de Riesgo 18
3.3.1 Gestión de Riesgos: 18
3.3.2Evaluación Independiente: 19
3.3.3 . Análisis y Reportes Financieros: 19
3.3.4 Compliance-Cumplimiento: 19
3.3.5 Gobierno Corporativo: 19
3.3.6 Metodología de Calificación Controles de Riesgo 20
3.4 Riesgo Neto 22
3.5 Capital y Rentabilidad 22
3.6 Calificación de Riesgo Global y Elementos de la Matriz de riesgo 23
3.7 Informe Diagnóstico Institucional 25
4 El proceso de Supervisión en laSuperintendencia Financiera de Colombia 25
4.1 Recopilar Información 26
4.2 Monitoreo 26
4.3 Analizar áreas de interés y priorizar 26
4.4 Coordinación conjunta 26
4.5 Plan individual 27
4.6 Realizar Inspección 27
4.7 Coordinar medidas de supervisión 27
4.8 Impartir medidas de supervisión 27
Marco Integral de Supervisión
Superintendencia Financiera de Colombia
IntroducciónLa estabilidad del sistema financiero es un asunto de interés público, de manera tal que la actividad financiera está regulada por el estado y sometida a su supervisión a través de la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC). En la medida en que dicha actividad se centra en el manejo de recursos del público, bien sea a través de la intermediación tradicional de recursos, la intermediación enel mercado de valores o la actividad aseguradora, es fundamental que el estado establezca los parámetros bajo los cuales se puede realizar dicha actividad para procurar la protección de dichos recursos y que supervise su adecuado cumplimiento
El Decreto 4327 de 2005, que regula el funcionamiento de la SFC, en su artículo octavo establece que “La Superintendencia Financiera de Colombia tienepor objetivo supervisar el sistema financiero colombiano con el fin de preservar su estabilidad, seguridad y confianza, así como, promover, organizar y desarrollar el mercado de valores colombiano y la protección de los inversionistas, ahorradores y asegurados”. En este sentido, la SFC es responsable tanto de la supervisión prudencial de las entidades como de las conductas de mercado.
Para eladecuado cumplimiento de sus labores, la SFC ha construido un Marco Integral de Supervisión (MIS) que busca ser lo suficientemente flexible para adaptarse a los permanentes cambios en el entorno financiero y propender porque esta entidad logre entender los riesgos dinámicos a los que está expuesta la actividad financiera y velar por su adecuada gestión.
El MIS se centra en lograr una evaluaciónconsolidada de la salud y solvencia de las entidades vigiladas, partiendo de sus propias estrategias de negocio, identificando los riesgos y su tendencia, con el fin de diseñar la estrategia de supervisión más efectiva y eficiente.
El MIS que ha construido la SFC se basa en las mejores prácticas de otros supervisores basados en riesgos del mundo, con el fin de armonizar el proceso de supervisióncolombiano al proceso de globalización en materia financiera.
Este documento describe este marco y es la guía general del proceso de seguimiento de de la SFC, a través del cual esta entidad evalúa sistemáticamente la salud de todas sus entidades vigiladas.
Descripción General del Marco Integral de Supervisión
El MIS se enmarca dentro de la premisa de la supervisión basada en riesgosde la SFC y consolida a su vez la supervisión regulatoria establecida. El objetivo del MIS es recoger el enfoque de supervisión de la SFC y en esta primera etapa establece las guías generales del Proceso de Seguimiento. El MIS busca orientar una supervisión en la que se mida y evalúe el riesgo de las entidades supervisadas con el fin de determinar el interés y la estrategia de supervisión por...
1 Introducción 3
2 Descripción General del Marco Integral de Supervisión 3
3 Sistema de Medición y Evaluación de Riesgos 6
3.1 Actividades Significativas 6
3.1.1 Metodología de Identificación de Actividades Significativas. 7
3.2 Riesgo Inherente 16
3.2.1 Metodología de Calificación Riesgo Inherente: 17
3.3 Controles de Riesgo 18
3.3.1 Gestión de Riesgos: 18
3.3.2Evaluación Independiente: 19
3.3.3 . Análisis y Reportes Financieros: 19
3.3.4 Compliance-Cumplimiento: 19
3.3.5 Gobierno Corporativo: 19
3.3.6 Metodología de Calificación Controles de Riesgo 20
3.4 Riesgo Neto 22
3.5 Capital y Rentabilidad 22
3.6 Calificación de Riesgo Global y Elementos de la Matriz de riesgo 23
3.7 Informe Diagnóstico Institucional 25
4 El proceso de Supervisión en laSuperintendencia Financiera de Colombia 25
4.1 Recopilar Información 26
4.2 Monitoreo 26
4.3 Analizar áreas de interés y priorizar 26
4.4 Coordinación conjunta 26
4.5 Plan individual 27
4.6 Realizar Inspección 27
4.7 Coordinar medidas de supervisión 27
4.8 Impartir medidas de supervisión 27
Marco Integral de Supervisión
Superintendencia Financiera de Colombia
IntroducciónLa estabilidad del sistema financiero es un asunto de interés público, de manera tal que la actividad financiera está regulada por el estado y sometida a su supervisión a través de la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC). En la medida en que dicha actividad se centra en el manejo de recursos del público, bien sea a través de la intermediación tradicional de recursos, la intermediación enel mercado de valores o la actividad aseguradora, es fundamental que el estado establezca los parámetros bajo los cuales se puede realizar dicha actividad para procurar la protección de dichos recursos y que supervise su adecuado cumplimiento
El Decreto 4327 de 2005, que regula el funcionamiento de la SFC, en su artículo octavo establece que “La Superintendencia Financiera de Colombia tienepor objetivo supervisar el sistema financiero colombiano con el fin de preservar su estabilidad, seguridad y confianza, así como, promover, organizar y desarrollar el mercado de valores colombiano y la protección de los inversionistas, ahorradores y asegurados”. En este sentido, la SFC es responsable tanto de la supervisión prudencial de las entidades como de las conductas de mercado.
Para eladecuado cumplimiento de sus labores, la SFC ha construido un Marco Integral de Supervisión (MIS) que busca ser lo suficientemente flexible para adaptarse a los permanentes cambios en el entorno financiero y propender porque esta entidad logre entender los riesgos dinámicos a los que está expuesta la actividad financiera y velar por su adecuada gestión.
El MIS se centra en lograr una evaluaciónconsolidada de la salud y solvencia de las entidades vigiladas, partiendo de sus propias estrategias de negocio, identificando los riesgos y su tendencia, con el fin de diseñar la estrategia de supervisión más efectiva y eficiente.
El MIS que ha construido la SFC se basa en las mejores prácticas de otros supervisores basados en riesgos del mundo, con el fin de armonizar el proceso de supervisióncolombiano al proceso de globalización en materia financiera.
Este documento describe este marco y es la guía general del proceso de seguimiento de de la SFC, a través del cual esta entidad evalúa sistemáticamente la salud de todas sus entidades vigiladas.
Descripción General del Marco Integral de Supervisión
El MIS se enmarca dentro de la premisa de la supervisión basada en riesgosde la SFC y consolida a su vez la supervisión regulatoria establecida. El objetivo del MIS es recoger el enfoque de supervisión de la SFC y en esta primera etapa establece las guías generales del Proceso de Seguimiento. El MIS busca orientar una supervisión en la que se mida y evalúe el riesgo de las entidades supervisadas con el fin de determinar el interés y la estrategia de supervisión por...
Leer documento completo
Regístrate para leer el documento completo.