Mate42014471011157_11274

INSTRUMENTAL DE SITUACION FINANCIERA DE CORTO PLAZO
2010
A) POSICIÓN DEL CAPITAL CORRIENTE

2009

1) Monto del Capital Corriente

AC
PC
CC

1.192.979
1.213.265
(20.286)

2) Liquidez Corriente

AC
PC1.192.979
1.213.265

0,98

AC
PC
CC

858.341
641.068
217.273

AC
PC

858.341
641.068

TENDENCIAS

38,99%
89,26%
-109,34%

1,34

38,99%
-26,56%
89,26%

3) Composición Cualitativa del Activo y PasivoCorriente
Activo Corriente
Disponibilidades
Inversiones
Créditos por Ventas
Otros Créditos
Bienes de Cambio
Otros Activos
Total Activo Corriente

$

%

$

%

253.620
7.680
80.995
94.000
717.039
39.6451.192.979

21,26%
0,64%
6,79%
7,88%
60,10%
3,32%
100,00%

71.040
6.400
112.430
36.000
599.433
33.038
858.341

8,28%
0,75%
13,10%
4,19%
69,84%
3,85%
100,00%

257,01%
20,00%
-27,96%
161,11%
19,62%20,00%

156,87%
-13,66%
-48,17%
87,87%
-13,93%
-13,66%

360.889
235.376
79.789
237.211
300.000
1.213.265

29,75%
19,40%
6,58%
19,55%
24,73%
100,00%

256.052
144.286
41.429
139.301
60.000
641.068

39,94%22,51%
6,46%
21,73%
9,36%
100,00%

40,94%
63,13%
92,59%
70,29%
400,00%

-25,53%
-13,80%
1,76%
-10,02%
164,19%

Pasivo Corriente
Cuentas por Pagar
Préstamos
Remun. y Cargas Sociales
Cargas Fiscales
Hon.Dir. y Sínd. a Pagar

2010
B) CIRCULACIÓN DEL CAPITAL CORRIENTE
1) Plazo de cobro de Créditos por Ventas
36981800
(115.340 + 87.300) * 365
Cred. Vtas. * 365
2
Ventas
8.235.853

2009

5 días

2010
B)CIRCULACIÓN DEL CAPITAL CORRIENTE
2) Plazo de Almacenamiento de Bienes de Cambio

TENDENCIAS

41124550
(110.000 + 115.340) * 365
2
7.132.570

6 días

2009

TENDENCIAS

2.1. Consumo M.P. = E.I. +Compras - E.F. =
3.601.572
= 117536 + 3626036 - 142000

3.132.000
= 93072 + 3156464 - 117536

2.2. Duración del Stock de M.P.

38435960
93072+117536
x 365
2
3132000

M.P. * 365
Consumo

47365320117536+142000
x 365
2
3601572

14 días

2.3. Duración del Stock de P. en Proceso.
51016962,5
127066+152479
x 365
Prod. en Proc. * 365
2
Costo P.T.
4763231

41741217,5
101653+127066
x 365
2
11 días
4136892...