Matrices (Control Interno)

AF BANREGIO 2010
MATRIZ DE CONTROLES MANUALESCICLO DE FACTORAJERef. Obj. De Control Objetivos de Control Descripción de controles existentes (Qué? Cómo? Dónde? Cuándo? Evidencia? Supervisión y Autorización? Segregación de funciones incompatibles?) Objetivo de procesamiento de la información Contribución a las aseveraciones de los Estados Financieros Evaluación del Diseño (adecuado/no adecuado) Tipo de control(Manual/Automático) Frecuencia del control (solo para controles manuales) Control Clave (si/no) Plan de Prueba Resultados de la prueba Conclusión sobre efectividad (efectivo/ no efectivo) Referencia a la matriz de debilidades Referencia de papeles de trabajo o evidencia en legajo externoNivel de riesgo T E V R T E E/O CO VA PR DO Método de prueba Método de selección de partidas (Al azar, fortuito o sistemático) Cantidad de partidas a seleccionar Descripción del plan de prueba1. PROMOCION1.3 La aceptación de clientes y recabación de documentación de clientes se realiza conforme a las políticas establecidas de la Institución. "INTEGRACION DE EXPEDIENTE DE CLIENTES PARA ANALISIS DE CREDITO
Los expedientes para los clientes de Factoraje Tradicional de AF Banregio se integran por los siguientes documentos:
- Checklist
- Caratula de Comité
- Dictamen jurídico- Contrato de Factoraje
- Solicitud de Factoraje (texto libre)

Tambien el expediente para Factoraje de las Cadenas Productivas se integra por los siguientes documentos:
- Checklist
- Contrato de Cadenas Productivas
- Convenio con Nafin y/o Bancomext
- IFE, comprobante de domicilio, estado de cuenta, alta de Hacienda" Medio X X X Adecuado Manual Diario Sí Ver documentacion ABASVer documentacion ABAS Ver documentacion ABAS Solicitar una muestra de expedientes y validar que se cuente con toda la documentación necesaria y descrita en el control. "El día 21 de Octubre de 2010 se revisó con Elda Montesinos, Gerente de Administración y Servicio a Cliente, el expediente del cliente CORPORACION SANTA FE, S.A. DE C.V. con numero de contrato # 00369 y validamos que cuenta con lossiguientes documentos: carátula de autorización de línea aprobado y con las firmas de autorización, dictamen jurídico, RFC, IFE del representante legal, formato de instructivo para elaboración de contrato de factoraje, solicitud de factoraje, etc. Para mayor detalle ver archivo anexo. Sin Observaciones.






El día 21 de Octubre de 2010 se revisó con Elda Montesinos, Gerente de...