Matriz De Investigaci N Espec Fica Rea De Contadur A P Blica Y Auditoria
Páginas: 2 (475 palabras)
Publicado: 27 de marzo de 2015
1.1. Matriz de Investigación Específica Área de Contaduría Pública y Auditoria
Problema
Hipótesis
Marco teórico
Objetivos
Falta de personal y exceso de atribuciones en el área de tesoreríaElmer, Wilson y Víctor
Normas Generales de Control Interno, Contraloría General de Cuentas
Revisar las actividades que se realizan en el área de tesorería y determinar las causas que originan el excesode atribuciones, dando a conocer los resultados obtenidos.
Poca supervisión de las operaciones financiero contable por parte de la Dirección en el área de tesorería
Roselyn, Ruth y jennifer
NormasGenerales de Control Interno, Contraloría General de Cuentas
Determinar las causas que originan la falta de supervisión por parte de la dirección en las operaciones que se realizan en el área detesorería
No existe comunicación formal de la Dirección del Instituto con la tesorera
La falta de conocimiento de la importancia de comunicación formal dentro de la Directora y la tesorera generaincomprensión en los temas de interés de la institución.
El desconocimiento de temas administrativos por parte de la dirección genera la falta de comunicación en aspectos importantes de la institución conel departamento de tesorería.
Capacitar a las partes relacionadas para darles a conocer la importancia de comunicación entre ellas.
Identificar las causas de la falta de comunicación entre laDirectora y la Tesorera.
Insuficiente presupuesto del Instituto
Jorge, Mynor y Tito
Medidas inadecuadas de seguridad de activos fijos
Claudia, Karen y Silvia
Uso incorrecto de caja chica por parte dela tesorera
Carlos, yonathan y Cesar
Estructura de control Interno inexistente
Actualmente en el área de tesorería no existen políticas y procedimientos establecidos por parte de la Dirección, parapoder proporcionar una seguridad razonable en las operaciones financiero contable, lo cual genera una estructura de Control Interno inexistente.
Boletín 3050, Estudio y Evaluación de Control...
Problema
Hipótesis
Marco teórico
Objetivos
Falta de personal y exceso de atribuciones en el área de tesoreríaElmer, Wilson y Víctor
Normas Generales de Control Interno, Contraloría General de Cuentas
Revisar las actividades que se realizan en el área de tesorería y determinar las causas que originan el excesode atribuciones, dando a conocer los resultados obtenidos.
Poca supervisión de las operaciones financiero contable por parte de la Dirección en el área de tesorería
Roselyn, Ruth y jennifer
NormasGenerales de Control Interno, Contraloría General de Cuentas
Determinar las causas que originan la falta de supervisión por parte de la dirección en las operaciones que se realizan en el área detesorería
No existe comunicación formal de la Dirección del Instituto con la tesorera
La falta de conocimiento de la importancia de comunicación formal dentro de la Directora y la tesorera generaincomprensión en los temas de interés de la institución.
El desconocimiento de temas administrativos por parte de la dirección genera la falta de comunicación en aspectos importantes de la institución conel departamento de tesorería.
Capacitar a las partes relacionadas para darles a conocer la importancia de comunicación entre ellas.
Identificar las causas de la falta de comunicación entre laDirectora y la Tesorera.
Insuficiente presupuesto del Instituto
Jorge, Mynor y Tito
Medidas inadecuadas de seguridad de activos fijos
Claudia, Karen y Silvia
Uso incorrecto de caja chica por parte dela tesorera
Carlos, yonathan y Cesar
Estructura de control Interno inexistente
Actualmente en el área de tesorería no existen políticas y procedimientos establecidos por parte de la Dirección, parapoder proporcionar una seguridad razonable en las operaciones financiero contable, lo cual genera una estructura de Control Interno inexistente.
Boletín 3050, Estudio y Evaluación de Control...
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