matriz de planificación

MATRIZ DE PLANIFICACION 1
PROBLEMA
RIESGOS /EFECTOS
ENFOQUE DE AUDITORIA
REL. AL OBJETIVO DE AUDITORIA

PROBLEMA 1
El encargado de pasajes y viaticos no lleva el control del plazo depresentación de las rendiciones de cuentas de pasajes y viaticos, tampoco revisa los documentos de respaldo de las mismas, cuando estas se presentan.

Que las rendiciones de cuenta sean presentadas enfechas posteriores a las previstas en la normativa vigente o no sean presentadas.

Que los pasajes hayan sido utilizados por otras personas o no contribuyan al cumplimiento de objetivo de gestión.-Cuantificaremos el importe correspondiente a pasajes y viáticos no descargados y presentados fuera del plazo.


-Cuantificaremos el importe de pasajes y viáticos que beneficio a otras personas.-Cuantificar el importe gastado en pasajes y viáticos que no contribuyen al cumplimiento de los objetivos de gestión


Objetivo 1










Objetivo 1 ,2













MATRIZDE PLANIFICACION 2
PROBLEMA
RIESGOS /EFECTOS
ENFOQUE DE AUDITORIA
REL. AL OBJETIVO DE AUDITORIA

PROBLEMA 1
En las pruebas de recorrido de entregas de fondos en avance, se evidencia que elpersonal no conoce de los procedimientos de entregas, solicitud, y descargos de fondos en avance.





























Que las fondos en avance, de rendiciones decuenta no cuenten con los documentos presentados como justificativo para solicitar fondos, asi como rendiciones de cuentas sean insuficientes para respaldar las operaciones




-Efectuaremosuna revisión en detalle de las solicitudes de fondos en avance, y los documentos de respaldo presentados por los beneficiarios como rendiciones de cuenta, para verificar la legalidad del gasto y lascompetencias de la municipalidad

-Cuantificaremos el importe de entregas de fondos en avance sin respaldo

-Cuantificaremos el importe de entregas de fondos en avance que no tienen competencia...