MATRIZ HALLAZGO PAP CAP DIRREHUM PNP

MATRIZ DE HALLAZGOS DE AUDITORÍA







Acción de Control : Examen Especial
Fecha de Registro : 20/07/2011
Entidad : DIRREHUM PNP – DIRECFIN PNP


Procedimiento(s) de AuditoríaRelacionado (s):




Condición
Evidencia
Criterio
Causa
Efecto
Funcionario(s) Involucrado(s)
Responsabilidad Proyectada
 De conformidad al Decreto Supremo Nº 043-2004-PCM-Lineamientos para laElaboración y Aprobación del Cuadro para Asignación de Personal-CAP, de fecha 18JUN2004, el Cuadro para Asignación de Personal (CAP), es un documento de Gestión de las entidades de la Administración Pública,el cual contiene los cargos clasificados (los puestos de trabajo) en base a la estructura orgánica vigente prevista en su Reglamento de Organización y Funciones (ROF), la cual debe ser elaborado porla propia Entidad Pública y, aprobado mediante la disposición legal o administrativa que le corresponda
El Presupuesto Analítico de Personal (PAP), es un documento técnico normativo de carácter anual,en la cual se considera las plazas presupuestadas del personal PNP y civil, administrativo nombrado y contratado, necesarias para el cumplimiento de las metas vinculadas al servicio policial; el PAPrefleja en términos presupuestarios y financieros el gasto global que representa contar con determinada cantidad y calidad de servidores públicos; asimismo su formulación está a cargo de la Oficina dePersonal o la que haga sus veces, en mérito a lo dispuesto en la Directiva Nº 001-82-INAP/DNP, aprobado por la Resolución Jefatural Nº 019-82-INAP/DIGESNAP, en estrecha coordinación  con la Oficina dePresupuesto o la que haga sus veces. Entendiéndose como Plaza, al cargo contemplado en el Cuadro para la Asignación de Personal (CAP) que cuenta con el financiamiento debidamente previsto en elPresupuesto Institucional dentro del Grupo Genérico de Gasto 1: Personal y Obligaciones Sociales, conforme al Presupuesto Analítico de Personal (PAP).
En la fase de Programación y Formulación del...