Maximacion Del Beneficio

POLITICA DE CONTROL INTERNO
CAJA

1. El control fijo de caja estará constituido por importe fijo de $50,000

2. El objetivo del fondo fijo será para solventar las erogacionesmenores de la empresa

3. Todos los gastos y erogaciones pagadas por el fondo fijo invariablemente deberán ser conceptos estrictamente indispensables para la empresa

4. Porningún motivo se realizaran pagos a través del fondo fijo mayores a $500

5. Todos los comprobantes pagados a través del fondo fijo de deberán reunir requisitos fiscales

6.Todos los comprobantes pagados a través del fondo fijo deberán ser autorizados previamente por el gerente general

7. En el caso de erogaciones efectuadas por las cuales no sepueda por su naturaleza obtener el comprobante fiscal se deberá de comprobar este con el uso de un vale definitivo (ejemplo: pasajes)

8. En el caso de erogaciones temporalesdeberán estar sustentadas a través del uso de un vale provisional

9. Todos los días a las 5 de la tarde (la responsable del fondo fijo deberá revisar el reembolso correspondiente a losgastos del día)

10. Queda establecido que de manera sorpresiva y sin previo uso se efectuaran arqueos de caja por parte de la administración bajo las siguientes situaciones:a) La cajera es responsable única de fondo fijo que se pone en custodia
b) En caso de faltante se aplicará descuento inmediato a través de nomina
c) En caso de sobrante sele retirara sin importar el importe y se efectuara un deposito a favor de la empresa de productos

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ELABORO AUTORIZO
GERENTE GENERAL