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Análisis del Sistema de administración del riesgo del
lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT
© Sena - Centro de Servicios Financieros - 2010
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Semana 1
SARLAFT, herramienta para combatir el lavado de Activos
ACTIVIDAD SEMANA 1
Amigo Aprendiz:
En esta semana se desarrollará un ejercicio que conducirá al análisis
conceptual de los términos y aspectos que integran eltema de SARLAFT. Este
ejercicio evidenciará el resultado de aprendizaje propuesto en el Material de
Curso. ¡Adelante!, con su esfuerzo y entusiasmo obtendremos el objetivo que
nos hemos propuesto.
A continuación, encontrará el ejercicio de la actividad de esta semana:
1. Una vez leídos y analizados el Material de Curso, Material de Apoyo y Circular
externa No. 022 de 2007 de laSuperfinanciera, elabore Mapa Conceptual sobre
los temas tratados, presentando sus conclusiones sobre los conceptos de
lavado de activos, financiación del terrorismo y las implicaciones que estas
actividades ilícitas han traído al sistema económico y social de nuestro país,
es muy importante que tenga en cuenta las normas APA de derechos de autor,
dándole crédito a los autores consultados.
Eldocumento elaborado envíelo a su tutor por el medio que este le haya
indicado.
De su dedicación y entusiasmo depende el éxito del programa de formación que
iniciamos. ¡Adelante!

semana 1
SARLAFT, herramienta para combatir el lavado de Activos
Amigo Aprendiz:
Iniciamos el curso Análisis del sistema de administración del riesgo del
lavado de activos y financiación del terrorismo,espero contar son su valiosa
participación en todas las actividades propuestas, ello nos conducirá a
alcanzar los resultados esperados y a ampliar competencias y conocimientos.
A continuación presentaré los temas que trataremos en la primera semana:
Temas de la semana 1
Tema 1 Definición del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo
Tema 2 Concepto de SARLAFT.
Tema 3Etapas del SARLAFT.
Resultado de aprendizaje
Identificar y analizar los conceptos relacionados con el lavado de activos y
financiación del terrorismo, así como las implicaciones que tienen en el desarrollo de
la economía nacional e internacional.Análisis del Sistema de administración del riesgo del
lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT
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Tema 1
Definición del Riesgo de Lavado de Activos y de la
Financiación del Terrorismo
Lavado de activos
Es el mecanismo a través del cual se oculta el verdadero origen de dineros
provenientes de actividades ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera y
cuyo fin, es vincularlos como legítimos dentro del sistema económico de un país.
Son dineros provenientes deactividades ilegales como el tráfico de drogas, el
secuestro, la extorsión, el boleteo, la evasión fiscal o de recursos provenientes de
funcionarios corruptos tanto del sector privado como del sector público, etc., los
cuales pueden ser depositados o pasados por las diferentes entidades para el
respectivo “lavado”, tipificando conductas delictuosas contempladas por las Leyes de
losdiferentes países.
(Tomado de la página Web:
http://www.interamericanusa.com/articulos/Auditoria/Aud-for-Lav-Act.htm)
Se define también al Lavado de Activos, (LA) como las acciones que dan apariencia de
legalidad a recursos de origen ilícito. En la mayoría de los países del mundo, ésta
conducta es considerada delito y se conoce también como lavado de dinero, blanqueo
de capitales, olegitimación de capitales.Análisis del Sistema de administración del riesgo del
lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT
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De una manera sencilla, se incurre en lavado de activos cuando cualquier persona o
empresa adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, custodie o administre
bienes que tengan origen ilícito.
El...