memurandum de planificacion

MEMORANDUM DE PLANIFICACION DE AUDITORIA
GOBIERNO AUTONOMO DEL DEPARTAMENTO DE CHUQUISACA
SERVICIO DEPARTAMENTAL DE GESTION SOCIAL
AUDITORIA GUBERNAMENTAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

CONTENIDO1. TERMINOS DE REFERENCIA

1.1 Naturaleza
1.2 Objetivos del examen
1.3 Alcance
1.4 Marco Normativo
1.5 Fechas de actividades principales

2. ANTECEDENTES

2.1 Creación de la entidad
2.2Fines u objetivos de la entidad
2.3 Estructura organizativa
2.4 Origen de recursos

3. SISTEMA DE CONTROL

3.1. Información Gerencial
3.2. Ambiente de Control
3.3. Reglamentos


4.ADMINISTRACION DEL TRABAJO

4.1. Personal y tiempo presupuestado
4.2. Especialistas
4.3. Legajos

5. PROGRAMAS DE AUDITORIA

MEMORANDUM DE PLANIFICACION DE AUDITORIA
GOBIERNO AUTONOMO DELDEPARTAMENTO DE CHUQUISACA
SERVICIO DEPARTAMENTAL DE GESTION SOCIAL
AUDITORIA GUBERNAMENTAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

1. TERMINOS DE REFERENCIA

1.1 Naturaleza

En cumplimiento de la Programación deOperaciones Anual (POA) de la Contraloría General del estado, nos constituimos en el Servicio Departamental de Gestión Social, con el propósito de realizar la auditoría gubernamental sobre el Sistemade Administración de Bienes y Servicios (S.A.B.S).

1.2 Objetivos del Examen

Los objetivos de nuestro examen será emitir una opinión independiente, con relación a:

• Evaluar los procesos yprocedimientos que permitan la eficaz y eficiente contratación, manejo y disposición del Sistema de Bienes y Servicios

• Determinar la existencia del funcionamiento referente a las áreas y unidadesfuncionales relacionados con la prestación de bienes y servicios en Hogares y Centros de Acogida, dirigidos a la atención de niños, niña, adolecente, jóvenes, adultos mayores y familia.

•Verificar que el desarrollo y mantenimiento del S.A.B.S. estén actualizados de acuerdo al reglamento específico, cumpliendo eficazmente las metas y objetivos establecidos en el

PLANIFICACION DE UNA...