Metodologia de cruz maltesa

Metodología de la Cruz Maltesa
DEFINICION DEL PROBLEMA
En el problema a la coordinación en el área de trabajo, se refiere a la desorganización al utilizar las computadoras para realizar las labores de trabajo.
ACTIVIDADES
1. Contabilizar información de los clientes
* Recibir la información de los clientes.
* Elaborar el formato de recepción de información.
* Ordenar lainformación contable de acuerdo a ingresos, egresos y diario.
* Contabilizar.
* Realizar provisiones.
* Realizar las conciliaciones bancarias.
2. Control interno
* Guardar los folios de recepción de las estadísticas al SAT.
* Guardar el número de operación del portal bancario.
* Llenar con los folios de recepción o el número de operación el formato de control de clientes.* Guarda la fecha de envió.

3. Memorándums
* Elaboración mensual
* Indicar los impuestos a pagar y el monto
* Indicar los impuestos que no generaron importe
* Anexar nominas.
* Describir observaciones de la contabilidad.
* Anexar hojas de ayuda para el pago de impuestos.

4. Generar estados financieros.
* Realizar balanza de comprobación.
* Realizarestado de situación financiera.
* Realizar el estado de flujo de efectivo.
* Realizar el estado de variación del capital.
* Determinar la ganancia o pérdida mensual.

5. Determinación de impuestos.
* Llenar papales de trabajo.
* Determinar si el impuesto tiene saldo a favor o en contra.
* Pagar impuestos con saldo en contra en el portar bancario con la hoja deayuda.
* Enviar los avisos en cero.
* Enviar las declaraciones informativas con operaciones a terceros.

VALIDACIÓN DEL MODELO CONCEPTUAL

Actividad | Existe | Mecanismo presente | Medidas de desempeño | Cambio propuesto | Comentario |
1. Contabilizar información de los clientes. | Si | Semi-automatiado | * Archivar todos los formatos de recepción de contabilidad. * Realizar unexpediente contable y fiscal. * Llevar un control con toda la información faltante para poder contabilizar. Firmar de recibida la contabilidad la persona que la entrega así como quien la recibe. | * Tener un control de los cheques. Verificar que las relaciones de facturas sean confiables. * Que la información de cada empresa tenga un lugar específico. Evitar desorden | El sistema es buenopero puede mejorar. |
2. Control interno | Si | Semi-automatiado | * Correcto orden de toda la información contable y fiscal de las empresas. * Control en el archivo de los pagos de sus impuestos, auditorias, nominas, numero de trabajadores. * Tener un respaldo cronológico. | Mantener actualizado los formatos de control interno. | Eficiente sistema |
3. Memorándums | Si |Semi-automatiado | * Control en la computadora por número de folio de memorándums por empresas. * un control por fecha de memorándums emitidos. * una copia en limpio firmada por el cliente de recibido y por el socio de emitido. * un respaldo de memorándums. | Guardar los papeles de empresas de las cuales ya no son clientes del despacho. | Sistema con un control más detallado. |
4.Generar estados financieros | Si | Semi-automatiado | * Entregar los estados financieros a los clientes para que tengan conocimiento de las utilidades o pérdidas de las empresas. * Entrega de información de depreciación de activos fijos y amortizaciones de deudas actualizados. * Pagos de impuestos actualizados entregados al cliente. * Establecer estrategias para disminuir impuestos y aumentarutilidades. | Entregar junto con los estados financieros estrategias fiscales para disminuir impuestos y contables para aumentar la liquidez de la empresa. | Involucrar a los auxiliares en la elaboración y presentación de estados financieros |
5. Determinación de impuestos | Si | Semi-automatiado | * Entregar a los clientes el importe de sus impuestos a pagar actualizados. * Tener las...