Metodologia Interes Y Prestamos

METODOLOGIA DE CÁLCULO DE INTERESES EN PRODUCTOS DE CREDITO EN EL
SISTEMA INFORMATICO FINANCIERO CONTABLE - SIFC
1.- DEFINICIÓN DE TÉRMINOS
PRESTAMO:
Es el contrato en el que una de las partes (prestamista), entrega activos físicos, financieros o dinero en efectivo y la otra parte (prestatario), se compromete a devolverlos en una fecha o fechas determinadas y a pagar intereses sobre elvalor del préstamo.
INTERES:
Renta que percibe el prestamista por sus créditos o el ahorrista por sus depósitos. Se dice también que el interés es el precio por el uso del dinero.
INTERES COMPUESTO:
Es el interés el cual se calcula periódicamente sobre la suma del capital prestado más el conjunto de intereses que se vayan generando durante el período de vigencia del préstamo.
TASA DE INTERES:
Esel tanto por ciento al que está invertido un capital en una unidad de tiempo, por convención las tasas de interés son en base anual. La Tasa de interés expresada anualmente y con composición en más de una vez por año se denomina Tasa Nominal y que corresponde a una tasa de interés simple que ignora el valor del dinero en el tiempo y la frecuencia con la cual capitaliza el interés. Por su parte laTasa Efectiva Anual (TEA), es la tasa que realmente se paga o cobra por una operación financiera, ya que incluye todos los costos asociados al préstamo.
CREDITOS CUOTA FIJA:
Son tipos de créditos en los que el interés calculado es variables y calculados diariamente según el período de pagos con la particularidad de que el monto de todas las cuotas son iguales, a excepción de la última cuota,que se diferencia en algunos céntimos respecto a las demás.
INTERES MORATORIO:
El interés moratorio tiene por finalidad indemnizar la mora en el pago. Tiene carácter indemnizatorio.
INTERES COMPENSATORIO:
Los intereses compensatorios constituyen la contraprestación por el uso del dinero o de cualquier otro bien. Tienen carácter retributivo.

2.- FORMULAS UTILIZADAS
2.1. CONVERSION DE TASAS:El SIFC dispone de una calculadora numérica en la que también se puede realizar conversiones de tasas de interés, para ello el sistema utiliza las siguientes fórmulas:
 DE TASA DE INTERES MENSUAL (TIM) A TASA DE INTERES ANUAL (TIA)
 TIA = [(1+TIM)^(360/30) - 1] * 100
 DE TASA DE INTERES ANUAL (TIA) A TASA DE INTERES MENSUAL (TIM)
 TIM = [(1+TIA)^(30/360) – 1] *100

2.2. CALCULO DE LA CUOTA FIJA
Para la generación de cronogramas de pago bajo esta modalidad, el sistema utiliza las siguientes fórmulas:
 FACTOR1 = (((TEA / 100) + 1) ** (Periodo de pagos / 360) -1)
 FACTOR2 = (((Factor1* (Factor1 + 1) ** Numero Cuotas)) / (((Factor1 + 1) ^Cuotas)-1))
 CUOTA FIJA = Monto del Préstamo * Factor2

2.3. CALCULO DE INTERES
El cálculodel interés en el SIFC puede realizarse ya sea, con o sin capitalización diaria, dependiendo de cómo se haya definido este parámetro en cada producto de crédito registrado en el sistema. Dependiendo de ello, el sistema utilizará las siguientes fórmulas para su cálculo:
 CALCULO DEL INTERES SIN CAPITALIZACION DIARIA
 Factor = (((((((TEA / 100) + 1) ^ (1 / 12)) - 1)) / 30) * Periodode Pago

 Interés = Capital * Factor


 CALCULO DE INTERES CON CAPITALIZACION DIARIA


 Factor = ((((TEA / 100) + 1) ^ (Periodo de Pago / 360)) -1)
 Interés = Capital * Factor


2.4. CALCULO DE INTERES MORATORIO

El SIFC permite al usuario escoger el tipo de tasa moratoria a cobrar por producto de crédito, ya sea Anual, Mensualo Diaria, por lo tanto, dependiendo de cómo se haya definido este parámetro, el sistema utilizará las siguientes fórmulas para su cálculo.

 Con Tasa de Interés Nominal Anual

 Factor = Tasa Moratoria / 360 / 100
 Interés Moratorio = (Factor * Días) * Capital de la Cuota Atrasado

 Con Tasa de Interés Nominal Mensual

 Factor = (Tasa Moratoria /...