Mexico

Cuestionario 3

1-Describa dos razones por las cuales las empresas conservan efectivo
1. Saldos de transacciones. Saldo de efectivo necesario para las operaciones diarias; el saldo asociado a los pagos y la cobranza de rutina.
2. Saldo compensador. Saldo mínimo en la cuenta de cheques que una empresa debe mantener en un banco para solventar los costos de servicios como lacompensación de cheques y la asesoría de administración de efectivo.
3. Saldos preventivos. Saldos de efectivo que se mantienen en reserva para las fluctuaciones de los flujos de efectivo.
4. Saldos especulativos. Saldo de efectivo que la empresa mantiene para aprovechar cualquier compra de oportunidad que pudiera surgir.
2.-¿Qué es el presupuesto de efectivo?
Se muestran los flujos de entrada ysalidas de efectivo proyectados para la empresa de un periodo específico.
3.- ¿Qué es la sincronización del flujo de efectivo?
Los flujos de efectivo de entrada de efectivo coinciden con los de salida de efectivo, permitiendo así, que una empresa mantenga saldos bajos para realizar sus transacciones. Permite a la empresa reducir sus saldos de efectivo, préstamos bancarios y pagos de intereses,así como aumentar las utilidades.
4.-¿Qué es la flotación?
Se define como la diferencia entre el saldo que aparece en la cuenta de cheques de una empresa (o de un individuo) y el saldo en los registros del banco.
5.- ¿Cuales son los tipos de flotaciones?
a) Flotación por desembolsos. Valor de los cheques expedidos y erogados pero que aún no han sido compensados del todo por medio de sistemabancario y, por tanto, no han sido descontados de la cuenta contra la cual fueron girados.
b) Flotación por cobranzas. Monto de los cheques que han sido recibidos y depositados, pero que aún no están a disposición de la cuenta a favor de la cual fueron girados.
c) Flotación Neta. Diferencia entre la flotación por desembolsos y la flotación por cobranzas; la diferencia entre el saldo que apareceen la cuenta de cheques y el saldo que aparece en los registros del banco.
6.-Describa los métodos para controlar los desembolsos
a) Cuentas con saldo cero. Una cuenta con saldo cero (CSC) es una cuenta especial de desembolsos que tiene saldo cero cuando no hay actividad de desembolsos.
b) Cuentas de desembolsos controlados. En tanto que las cuentas con saldo cero en general se establecenen bancos de concentración, las cuentas de desembolsos controlados (CDC) se pueden abrir en cualquier banco. No se asignan fondos a dicha cuenta hasta el día en que se presentan los cheques contra la cuenta. Esto permite que el director de finanzas 1) transfiera fondos a la cuenta de desembolsos controlados para cubrir los cheques presentados para pago o 2) invierta el efectivo excedente almediodía, cuando las operaciones de mercado de dinero alcanzan su punto máximo.
7.- ¿Que son las variables negociables?
Valores que se pueden vender a corto plazo sin que pierda valor el capital ni la inversión original
8.- Mencione 2 características de los valores negociables
1) Vencimiento, 2) Riesgo, 3) Liquidez y 4) Rendimiento.
Tema 5
9.- ¿Porque las empresas venden a crédito?
La razónprincipal es porque los competidores lo ofrecen.
10.-¿Qué son las políticas de crédito?
Conjunto de decisiones que incluyen normas del crédito, los términos del crédito, los métodos que utiliza una empresa para cobrar las cuentas a crédito y los procedimientos para supervisar el crédito.
11.-¿Qué son las normas de crédito?
Se refieren a la solidez y a la calidad crediticia que un clientedebe exhibir a efecto de calificar para que se le otorgue un crédito.
12.- ¿Qué son los términos de crédito?
Son las condiciones que regulan las ventas a crédito en especial en relación con los convenios de pago. Las empresas deben determinar cuando comienza el periodo de crédito, cuanto tiene el cliente para pagar las compras a crédito antes de que se considere que la cuenta es morosa y si debe...