Microsoft

Trabajo Grupal-modulo IV
“Contabilidad de estados financieros”

Carrera: Ingeniería en administración
Sección: IV
Módulo: IV
Curso: Contabilidad de estados financieros
Sede: Vicuña Mackenna380

Integrantes:
-Elizabeth Araneda
-Lucila Cea
-Marcia Delgado
-Sylvia González
-Alfredo Guzmán

Fecha de entrega
02 de agosto de 2012
A desarrollar
Una empresa proyecta las siguientescifras para el segundo semestre del año, elabore con los antecedentes entregados un flujo de caja:
Las ventas para el último semestre del año 2012 corresponden a los siguientes datos:
Julio: 15.000.000Agosto: 12.000.000
Septiembre: 20.000.000
Octubre: 19.000.000
Noviembre: 11.000.000
Diciembre: 13.500.000
Las ventas son canceladas al contado, excepto en los meses de septiembre y noviembreque se cancelan el 50% al contado y el saldo a 30 días.
Las compras se realizan al contado por los montos que se indican a continuación:
Julio: 3.800.000
Agosto: 6.700.000
Septiembre: 4.500.000Octubre: 7.200.000
Noviembre: 5.200.000
Diciembre: 6.900.000

Los gastos de administración (GAV) SON DE $4.600.000 para el mes de Julio, los meses restantes van aumentando en un 0,8% mensual cadames.
El saldo inicial en caja es de $9.500.000
La tasa de impuesto mensual es de 19% sobre las ventas netas.
En octubre se obtiene un préstamo del Banco del Estado por $7.000.000, el cual se debecancelar en 10 cuotas iguales de $700.000, siendo la primera en Enero 2013.

Ítem | Julio | Agosto | Septiembre | Octubre | Noviembre | Diciembre |
Ventas | 15.000.000 | 12.000.000 | 20.000.000 |19.000.000 | 11.000.000 | 13.500.000 |
Ingresos | | | | | | |
Ingreso contado | 15.000.000 | 12.000.000 | 10.000.000 | 19.000.000 | 5.500.000 | 13.500.000 |
Ingreso crédito | - | - | - |10.000.000 | - | 5.500.000 |
Otros ingresos | - | - | - | - | - | - |
Total Ingresos | 15.000.000 | 12.000.000 | 10.000.000 | 29.000.000 | 5.500.000 | 19.000.000 |
| | | | | | |
Egresos |...