Minimonbografia

LIBRO DIARIO GENRAL 10 12 20

104 121 201

1041 1212 2011

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20111

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421

4212

OPERACION ( 1 ) EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras Cuentas corrientes operativas 477,615.00 CUENTAS PORCOBRAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Emitidas en cartera 1,856,023.00 MERCADERÍAS Mercaderías manufacturadas Mercaderías manufacturadas 275,018.50 Costo INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos Terrenos 250,000.00 Costo Edificaciones Edificaciones administrativas 380,000.00 Costo de adquisición o construcción Equipo de transporte Vehículos motorizados250,000.00 Costo Muebles y enseres Muebles 10,000.00 Costo Equipos diversos Equipo para procesamiento de información (de cómputo) 15,000.00 Costo TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Impuesto general a las ventas 241,894.00 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciación acumulada Inmuebles, maquinaria y equipo - CostoEdificaciones 57,000.00 Equipo de transporte 150,000.00 Muebles y enseres 3,000.00 Equipos diversos 11,250.00 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Emitidas CAPITAL Capital social Acciones RESULTADOS ACUMULADOS Utilidades no distribuidas Utilidades acumuladas Por el activo y pasivo al inicio del ejercicio

CARGOS

ABONOS

28,624,292.75 DEBE477,615.00 1,856,023.00 275,018.50

28,624,292.75 HABER

905,000.00

241,894.00 221,250.00 221,250.00

31,232.00 31,232.00 2,250,000.00 2,250,000.00 1,253,068.50 1,661,471.44 1,253,068.50

50 59

501 591

5011 5911

60

601 609

6011 6091 60911 60912 60913 60914 60919

OPERACION ( 2 ) COMPRAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Costos vinculados con las compras Costosvinculados con las compras de mercaderías Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de mercaderías

1,210,500.00 43,150.00 48,420.00 353,401.44 4,500.00 1,500.00 450,971.44

40 42

401 421

4011 4212

28 61

281 611

2811 6111

20

201

2011

28

281

2811

42 10

421 104

4212 1041

12 40

121 401

1212

TRIBUTOS,CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Impuesto general a las ventas 299,064.86 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Emitidas Por la provisión de la mercadería prima importada OPERACION ( 2 ) EXISTENCIAS POR RECIBIR Mercaderías Mercaderías 1,661,471.44 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS MercaderíasMercaderías manufacturadas Por el reconocimiento de la mercadería importada OPERACION ( 2 ) MERCADERÍAS Mercaderías manufacturadas Mercaderías manufacturadas 1,661,471.44 20111 Costo EXISTENCIAS POR RECIBIR Mercaderías Mercaderías Por el ingreso del material importado al almacen OPERACION ( 3 ) CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Emitidas1,960,536.30 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras Cuentas corrientes operativas Por el pago de la factura comercial, derechos aduaneros y costos locales OPERACION ( 4 ) CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Emitidas en cartera 3,566,550.00 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DESALUD POR PAGAR Gobierno central

299,064.86 1,960,536.30 1,960,536.30 1,661,471.44 1,661,471.44 1,661,471.44 1,661,471.44

1,661,471.44 1,661,471.44 1,960,536.30 1,960,536.30 1,960,536.30 3,566,550.00 544,050.00

70

4011 701 7011

VENTAS 70111

Impuesto general a las ventas Mercaderías Mercaderías manufacturadas Terceros Por las ventas del periodo

544,050.00 3,022,500.00...