miranda

CUESTIONARIO ADMINISTRACION DEL EFECTIVO










JHON ANDERSON ROJAS BURGOS








UNIVERSIDAD COOPERATIVA DE COLOMBIA
GERENCIA FINANCIERA VII SEMESTRE NOCTURNO
CONTADURIA PUBLICA
IBAFUE-TOLIMA
2013

ADMINISTRACION DEL EFECTIVO

1. ¿CUALES SON LAS MOTIVACIONES BASICAS PARA MANTENER EFECTIVO?

MOTIVACION DE TRANSACCION : Destinado a pagar los gastoscomparativos planeados
MOTIVACION DE COMPENSACION: Contar con saldos de reciprocidad con 10 bancos por servicio suministrado
MOTIVACION DE PREVISION: mantener efectivo para imprevistos

2. ¿CUÁL ES LA CONSIDERACIÓN PRINCIPAL EN EL MANEJO DEL CICLO DE EFECTIVO?

la consideración principal es garantizar que los ingresos y los egresos estén sincronizados de manera apropiada de acuerdo con los propósitosde las transacciones.

3. ¿Cómo se grafica un diagrama sencillo del efectivo?



















La venta de productos terminados o de servicios genera un ingreso de contados o una cuenta por cobrar que se recaudara en un futuro. Las cuentas por cobrar se recaudan y se convierten en efectivo que se utiliza para comprar o producir inventariosque después se venden.

4. ¿Cuál es el float comercial?

representa el periodo que medirá entre las fechas de vencimiento teórico de las ventas o compras y el día en que se produce realmente el cobro o el pago.

5. ¿Cuál es el float financiero?

son las transacciones bancarias. es el periodo que existe entre el cobro y la disposición real de los fondos.es la diferencia entre la cantidadque la empresa tiene registrada y la suma que el banco le reconoce.

6. ¿en que consiste el cash management?

es el conjunto de medidas estratégicas y organizativas que afectan a los flujos monetarios y en definitiva a los resultados financieros de una empresa, engloba la gestión de tesorería se unen todos los departamentos para que la tesorería cumpla con sus obligaciones.

7. ¿enumerelos sub-procesos que incluye el proceso?

VENTA: de que forma esta vendida, mirar si hay fallas
ENTREGA: logística como lo van a entregar
FACTURACION: debe ir en el momento de la entrega de la mercancía
COBRO: Estrategia de cobro
INGRESOS

8. ¿Qué factores se deben tener en cuenta en la recepción y gestión de pedidos?

control de inventarios

9. ¿Qué factores se deben tener encuenta en la facturación?

certificación de quien se recibió la factura
prioridades de clientes
actualización de base de datos de los clientes
archivo consecutivo d facturas

10. ¿Qué factores se tiene en cuenta en la lógica de envios?

como lo va entregar contratar alguna empresa de envios para enviar mercancía


11. ¿Qué factores se deben tener en cuenta en la cobranza?clasificación de clientes

12. ¿que factores se deben tener en cuenta en la política comercial?

instrumento de cobro
canales de cobro
el flujo de pagos
negociación
control de recepción de pedidos y facturas
pago
inversión de exedentes

13. ¿Cuáles son los principales instrumentos de cobro?
EFECTIVO
CHEQUE
TRANFERENCIAS ELECTRONICAS
CUENTAS CENTRALIZADAS
TARJETAS DE CREDITO

14.¿Cuáles SON LAS PRINCIPALES CANALES DE COBRO
COBRO PASIVO: esperar iniciativa del cliente
COBRADORES
VENDEDORES
ENTIDADES FINANCIERAS
FIRMAS ESPECIALIZADAS DE COBRANZA
SISTEMA DE FACTORING

15. ¿Cuáles SON LAS VENTAJAS DE CENTRALIZAR LOS PAGOS?

ESTABLECER UN LIGAR ESPECIFICO
CONTROL DE RECURSOS
SE ESTABLECEN REGLAS Y SISTEMAS DE MANEJO







16. ¿Cuáles SON LOS PRINCIPALESPAGOS DE UNA EMPRESA?

PAGOS A PROVEEDORES
PAGOS ACREEDORES VARIOS
PAGOS A PERSONAL
PAGOS A ORGANISMOS PUBLICOS
PAGOS A ENTIDADES FINANCIERAS

17. ¿Cuáles SON LOS PROCESOS DEL PROCESO DE COMPRA Y PAGO?

PLAZO DE PAGO
DIAS DE PAGO
PRESUPUESTOS DE PAGO

18. ¿Qué FACTORES SE DEBEN TENER EN CUENTA EN LA NEGOCIACION CON LOS PROVEEDORES?

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