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CRÉDITO BANCARIO

BM 561-563 y Apuntes Profesor
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PRESTAMOS BANCARIOS DE CORTO PLAZO.
Los fondos usados para financiar las empresas provenientes de los bancos, son
fondos no espontáneos.
CARACTERÍSTICAS DE LOS PRESTAMOS BANCARIOS DE CORTO PLAZO.

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VENCIMIENTO: Vencimientos a plazos menores de un año. Empresa con deterioro
de posición financiera, el banco puede negar renovar y/oextender nuevos préstamos

¨
PAGARE: documento que explicita condiciones de una operación crediticia.
Otorgado el préstamo se mueven dos cuentas: una de Activo: efectivo ( el préstamo se
deposita en la cuenta corriente de la empresa), y otra de Pasivo: cuentas por pagar o
prestamos bancarios de corto plazo.
¨

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SALDOS COMPENSADORES.
• Mínimo que una cuenta corriente debe mantener comosaldo en el
banco.
• Esta exigencia la formula el banco.
• Para la empresa aumenta la tasa efectiva de interés sobre el
préstamos.
Ejemplo: Se necesitan 80.000u.m.. el banco exige saldos
compensadores del 20%,
Se debe pedir 100.000 u.m.
(80.000 u.m. para necesidades y 20.000 u.m. para saldos
compensadores) y dar cumplimiento a las exigencias del banco.
Si la tasa de interés es 8%, pagará8.000 u.m. de interés, para usar
80.000 u.m.
la tasa de interés no es 8%, es 10% .

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¨

LINEA DE CREDITO:

•

Son préstamos convenidos entre un banco y su cliente

•

el banco presta hasta un monto máximo (convenido) de fondos,

•

durante un periodo de tiempo definido de común

•Ej: Un banco comunica a la empresa que en el año 2.004 puede usar una línea
de crédito porcien mil dólares, la empresa usa 15 mil dólares en marzo del 2.004,
desde esa fecha y hasta el 31 de diciembre de 2.002 puede o no usar del saldo
salvo que el banco modifique condiciones

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CONTRATO DE CREDITO REVOLVENTE: Es una línea de crédito formal y
comprometida, que se caracteriza por ser:
i)

Por periodos mayores a un año.

ii)

Se paga interés por la parte usada.

iii)

Sepaga comisión por la parte no usada.

iv)

Es una obligación legal para el banco.
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EL COSTO DE LOS PRESTAMOS BANCARIOS.

•
El costo del dinero varía según la calificación del deudor. Los mejores clientes
pagan la tasa preferencial (la más baja), luego los demás clientes pagan la tasa
preferencial mas un spread.
•

La tasa de interés varía según las condiciones de la economía.•

La tasa de interés se puede calcular como:
i) de interés simple,
ii) de interés descontado o
iii) de interés aditivo.

La tasa de interés es siempre: nominal y anual. Si varía algún elemento de
tiempo, base, etc., se habla de tasa periódica efectiva.

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INTERÉS SIMPLE.
Es el interés que se carga sobre la base del préstamo pedido. El cliente recibe el monto
nominal solicitado ycumplido el plazo devuelve: el principal mas el interés pactado por el uso
del dinero en el lapso de tiempo convenido.
En un préstamo distinguimos los siguientes elementos:
a )C : es el capital, o monto del préstamo solicitado.
b) i : es la tasa de interés anual y nominal.
c) n : es el tiempo por el cual se solicita/concede el préstamo.
d) I : es el monto en dinero que se debe pagar por el usodel principal en función del tiempo
y la tasa de interés.
e) M : es el monto total a pagar. Incluye C + I

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La fórmula para calcular el interés simple es:

I(simple) = C * i * n
Ejemplo: Se obtiene un préstamo de 40.000 U.F., al 12% por un año. Indique Interés
y Monto.
I(simple) = C

* i

* n

= 40.000* 0,12 * 1
= 4.800.
M

= 44.800.

Si el tiempo por el cual se solicitael préstamo es inferior a un año, entonces la
fórmula general es:

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m

 knominal 
TasaAnual
Efectiva =1+
 −1
Simple
m 

• k es la tasa nominal anual y
• m es el número de periodos en el año.
Ejemplo: Calcule la tasa anual efectiva para 90 días del caso anterior.


=+−=

TAE
s
4
...1112,55%
0,12
4imple

Si son 90 días la tasa nominal por qué se divide...