Modelo De Cuestionario De Control Intern

CORGRANOS S.A
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO-AUDITORIA DE COMPRAS Y VENTAS
PERIODO 2012



|DETALLE |SI |NO|OBSERVACIONES |
|La empresa aplica un sistema que le |x | |Maneja un programacontable donde |
|permite conocer los costos reales de | | |almacena TREBOL DE FUEGO que le |
|sus productos| | |permite hacer estos cálculos |
| || |automáticamente |
|Están previamente enumerados y |x ||esto es llevado por por el jefe del |
|controlados los documentos de | | |área de producción ||recepciones de mercancía | | | |
|Si se tienen ventas a crédito, |X| |Se maneja una base de datos |
|existen expedientes | ||actualizada mensualmente para |
|de su otorgamiento con evidencia de | | |determinar lacapacidad de pago de |
|su | | |cada cliente y dar otorgamiento |
|autorización...