MODELO DE PLAN DE TRABAJO
Páginas: 2 (286 palabras)
Publicado: 5 de marzo de 2014
MODELO PLAN DE TRABAJO)
(Incluido Programa de Auditoría)
NOMBRE DE LA AUDITORÍA
Objetivo de la auditoría
Retome aquí el objetivo general consignado en el Memorando de Asignación deAuditoría.
Alcance de la Auditoría
El alcance debe ser el establecido en el Memorando de Asignación de la Auditoría.
Análisis en Detalle del Ente o Asunto a Auditar
Describir de manerageneral los aspectos relevantes de conocimiento de la entidad o asunto a auditar y que sean de importancia para la ejecución de la auditoría.
Estrategia de la Auditoría
La estrategia general queaplicará el equipo auditor para lograr el objetivo contenido en el presente Plan de Trabajo, está definida en los siguientes componentes (los que apliquen según la modalidad de auditoría).
• ComponenteControl de Gestión
• Componente Control de Resultados
• Componente Control Financiero
Además, de manera transversal a los componentes de auditoría en mención, se evaluará la legalidad, elcontrol fiscal interno y/o los controles inherentes.
Describir la estrategia que se utilizará para evaluar cada uno de los procesos y/o transacciones que se definió evaluar y que corresponden a loscomponentes y factores de Auditoría.
El equipo auditor debe indicar el alcance por cada componente y factor, relacionando la selección de las muestras técnicas (representatividad en cantidad y/orecurso), sobre el tamaño poblacional.
(Usar aplicativo muestreo)
Cronograma de Actividades para las Fases de Ejecución e Informe
(Usar modelo cronograma fase de ejecución e informe)Programa de Auditoria:
Objetivos específicos:
Fuentes de Criterio:
Criterios:
Procedimientos:
Desarrollo de los procedimientos por Componentes y factores.
Procedimiento Fecha
Inicio FechaTerminación Responsables
Referencia P/T
Aprobado por:
______________________________________________
Nombre y cargo del coordinador...
(Incluido Programa de Auditoría)
NOMBRE DE LA AUDITORÍA
Objetivo de la auditoría
Retome aquí el objetivo general consignado en el Memorando de Asignación deAuditoría.
Alcance de la Auditoría
El alcance debe ser el establecido en el Memorando de Asignación de la Auditoría.
Análisis en Detalle del Ente o Asunto a Auditar
Describir de manerageneral los aspectos relevantes de conocimiento de la entidad o asunto a auditar y que sean de importancia para la ejecución de la auditoría.
Estrategia de la Auditoría
La estrategia general queaplicará el equipo auditor para lograr el objetivo contenido en el presente Plan de Trabajo, está definida en los siguientes componentes (los que apliquen según la modalidad de auditoría).
• ComponenteControl de Gestión
• Componente Control de Resultados
• Componente Control Financiero
Además, de manera transversal a los componentes de auditoría en mención, se evaluará la legalidad, elcontrol fiscal interno y/o los controles inherentes.
Describir la estrategia que se utilizará para evaluar cada uno de los procesos y/o transacciones que se definió evaluar y que corresponden a loscomponentes y factores de Auditoría.
El equipo auditor debe indicar el alcance por cada componente y factor, relacionando la selección de las muestras técnicas (representatividad en cantidad y/orecurso), sobre el tamaño poblacional.
(Usar aplicativo muestreo)
Cronograma de Actividades para las Fases de Ejecución e Informe
(Usar modelo cronograma fase de ejecución e informe)Programa de Auditoria:
Objetivos específicos:
Fuentes de Criterio:
Criterios:
Procedimientos:
Desarrollo de los procedimientos por Componentes y factores.
Procedimiento Fecha
Inicio FechaTerminación Responsables
Referencia P/T
Aprobado por:
______________________________________________
Nombre y cargo del coordinador...
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