MODELO Informe Ejecutivo de Auditoría
Páginas: 2 (310 palabras)
Publicado: 20 de mayo de 2014
NOOMBRE DE LA ENTIDAD
RESUMEN EJECUTIVO
Informe de Auditoría Interna D.A.I. INF. N° XX/20XX, correspondiente a la AUDITORÍA OPERATIVA A LA APLICACIÓN DE LOS RECURSOS PROVENIENTES DELIMPUESTO DIRECTO A LOS HIDROCARBUROS (I.D.H) DE (NOMBRE DE LA ENTIDAD), CORRESPONDIENTE A LA GESTIÓN 20XX; ejecutada en cumplimiento a la Programación Operativa Anual (POA), de la Dirección de AuditoríaInterna de (NOMBRE DE LA ENTIDAD), aprobado para la gestión 20XX.
El objetivo del presente trabajo es el siguiente:
a) Evaluar la eficiencia, eficacia, economía y efectividad de las operaciones.b) Comprobar que los recursos provenientes del Impuesto Directo a los Hidrocarburos hayan sido :
Aplicados en programas y proyectos de inversión, elaborados, programados y ejecutados por laentidad, en el marco de las competencias asignadas.
Ejecutados en términos de Eficacia, Eficiencia, Economía y Efectividad.
El objeto del trabajo realizado lo constituyen las operaciones ejecutadaspor (NOMBRE DE LA ENTIDAD) y los documentos que respaldan la recepción, ejecución y aplicación de los recursos provenientes del Impuesto Directo a los Hidrocarburos, durante las gestión 20XX.Como resultado del examen realizado se identificaron las siguientes deficiencias de control interno, habiéndose emitido las recomendaciones necesarias para subsanar las mismas.
2.1.- FALTADE CONTROLES PARA LA VERIFICACION DE LA INTEGRIDAD DE LOS RECURSOS PROVENIENTES DEL IDH.
2.2. FALTA DE DETERMINACION DE INDICADORES DE DESEMPEÑO PARA EL USO DE LOS RECURSOS PROVENIENTES DE LOSIMPUESTOS DIRECTOS A LOS HIDROCARBUROS.
2.3.- INEXISTENCIA DE ACTAS DE RECEPCION DEFINITIVA DE OBRAS
Como resultado del examen ejecutado se establece que, la (NOMBRE DE LA ENTIDAD), durante lagestión 20XX, en cuanto a las operaciones ejecutadas con recursos provenientes del Impuesto Directo a los Hidrocarburos (I.D.H.), y el registro integro de las mismas, fue Eficaz, Eficiente,...
NOOMBRE DE LA ENTIDAD
RESUMEN EJECUTIVO
Informe de Auditoría Interna D.A.I. INF. N° XX/20XX, correspondiente a la AUDITORÍA OPERATIVA A LA APLICACIÓN DE LOS RECURSOS PROVENIENTES DELIMPUESTO DIRECTO A LOS HIDROCARBUROS (I.D.H) DE (NOMBRE DE LA ENTIDAD), CORRESPONDIENTE A LA GESTIÓN 20XX; ejecutada en cumplimiento a la Programación Operativa Anual (POA), de la Dirección de AuditoríaInterna de (NOMBRE DE LA ENTIDAD), aprobado para la gestión 20XX.
El objetivo del presente trabajo es el siguiente:
a) Evaluar la eficiencia, eficacia, economía y efectividad de las operaciones.b) Comprobar que los recursos provenientes del Impuesto Directo a los Hidrocarburos hayan sido :
Aplicados en programas y proyectos de inversión, elaborados, programados y ejecutados por laentidad, en el marco de las competencias asignadas.
Ejecutados en términos de Eficacia, Eficiencia, Economía y Efectividad.
El objeto del trabajo realizado lo constituyen las operaciones ejecutadaspor (NOMBRE DE LA ENTIDAD) y los documentos que respaldan la recepción, ejecución y aplicación de los recursos provenientes del Impuesto Directo a los Hidrocarburos, durante las gestión 20XX.Como resultado del examen realizado se identificaron las siguientes deficiencias de control interno, habiéndose emitido las recomendaciones necesarias para subsanar las mismas.
2.1.- FALTADE CONTROLES PARA LA VERIFICACION DE LA INTEGRIDAD DE LOS RECURSOS PROVENIENTES DEL IDH.
2.2. FALTA DE DETERMINACION DE INDICADORES DE DESEMPEÑO PARA EL USO DE LOS RECURSOS PROVENIENTES DE LOSIMPUESTOS DIRECTOS A LOS HIDROCARBUROS.
2.3.- INEXISTENCIA DE ACTAS DE RECEPCION DEFINITIVA DE OBRAS
Como resultado del examen ejecutado se establece que, la (NOMBRE DE LA ENTIDAD), durante lagestión 20XX, en cuanto a las operaciones ejecutadas con recursos provenientes del Impuesto Directo a los Hidrocarburos (I.D.H.), y el registro integro de las mismas, fue Eficaz, Eficiente,...
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