Modelo Tecnico Sofom

V - Maz. /10
Modelo Técnico – Financiero para
Intermediario Financiero Rural:
SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MÚLTIPLE
México, Marzo 2010
MODELO TÉCNICO FINANCIER O
GUIA PARA CONSTITUCION DE SOFOM
Aprobado por:
Vigencia: Actualización: Página 2 de 26
V - Mar. /10
ÍNDICE DE CONTENIDO
Página
GLOSARIO DEABREVIATURAS.........................................................................................3
INTRODUCCIÓN ......................................................................................................4
1. NORMAS LEGALES DE CONSTITUCIÓN Y FUNCIONAMIENTO .....................5
1.1. AUTORIZACIÓN PARA LA CONSTITUCIÓN Y OPERACIÓN..................................................5
1.2. FORMAJURÍDICA.............................................................................................8
1.3. PODERES ......................................................................................................8
1.4. LEYES SUPLETORIAS .........................................................................................8
1.5. RAMAS ECONÓMICAS Y OPERACIONES PERMITIDAS .....................................................9
1.6. LÍMITES TÉCNICOSPRUDENCIALES.........................................................................9
1.7. CAPITAL OPERATIVO .........................................................................................9
1.8. PROHIBICIONES ............................................................................................ 10
1.9. PRENDA..................................................................................................... 11
1.10. HIPOTECA ................................................................................................... 11
1.11. OTRAS DISPOSICIONES PARA LA EJECUCIÓN DE CRÉDITOS ........................................... 11
1.12. OTRAS PROHIBICIONES.................................................................................... 12
1.13. REGISTROS CONTABLES................................................................................... 12
1.14. ESTADOS FINANCIEROS ................................................................................... 12
1.15. AUDITORÍA EXTERNA ...................................................................................... 13
1.16. REGLAS DE VALUACIÓN DE ACTIVOS YPASIVOS........................................................ 13
1.17. INSPECCIÓN Y VIGILANCIA ................................................................................ 14
1.18. EVENTOS QUE REQUIEREN AUTORIZACIÓN.............................................................. 15
2. ASPECTOS ORGANIZATIVOS...................................................................15
2.1.OBJETIVOS.................................................................................................. 15
2.2. MISIÓN...................................................................................................... 15
2.3. VISIÓN ...................................................................................................... 16
2.4. VALORES .................................................................................................... 162.5. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA............................................................................. 16
3. DISEÑO ORGANIZATIVO DE LA SOFOM...................................................21
3.1. CONTENIDO DEL MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES ......................................... 21
4. POLÍTICAS, REGLAMENTOS Y PROCEDIMIENTOS OPERATIVOS...............22
4.1. MANUAL DE ORGANIZACIÓN YFUNCIONES ............................................................. 22
4.2. MANUAL DE CRÉDITOS .................................................................................... 22
4.3. MANUAL DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO.............................................................. 23
4.4. MANUAL DE PREVENCIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA . ¡ERROR!
MARCADOR NO...