modulo

PRESENTACIÓN
El control es un plan que prevé todas las medidas administrativas necesarias en la
Institución, para el logro del direccionamiento estratégico, del modelo de operación
por procesos y del direccionamiento del talento humano; en este plan se
establecen las políticas y procedimientos que persigue la Policía Nacional con el
fin de salvaguardar los recursos con que cuenta, verificarla exactitud y veracidad
de la información para promover la eficiencia en las operaciones y estimular la
aplicación de las políticas para el logro de metas y objetivos programados.
Desarrollar un buen sistema de control interno se convierte en una herramienta
que brinda una seguridad razonable para que los objetivos institucionales se
cumplan, empleando para ello la evaluación independienteaplicada a través de
las auditorías internas y una autoevaluación que permita a cada comandante,
director o jefe de unidad, verificar su propia gestión y de esta manera su aporte a
los compromisos que la Institución ha adquirido con el Gobierno y con los
ciudadanos; de ahí que la efectividad del control interno dependa de gran medida
de la integridad y de los valores éticos del personal quediseña, administra y vigila
el control interno de la entidad, actividad en la cual estamos comprometidos todos.
El control interno es de vital importancia para la optimización de las operaciones y
el crecimiento de la Institución, tanto en lo administrativo como en lo operacional, y
beneficia desde quienes estamos encargados de dirigirla, hasta el propio
ciudadano, quien tendrá un mayor gradode confianza sobre la entidad, la cual, a
través de su propio autocontrol, prevalecerá en el tiempo aportando beneficios a la
seguridad y estabilidad del país. Este documento se convierte en la herramienta
base para la aplicación del control interno en la Institución y tiene como propósito
asegurar la eficiencia, eficacia y transparencia del ejercicio de las funciones de la
Policía Nacional yde los servidores públicos, integrantes de la misma,
desarrollando sus competencias con el fin de mejorar la prestación del servicio de
policía en cumplimiento de la misión constitucional y de los fines esenciales del
Estado.
4
TABLA DE CONTENIDO
PRELIMINARES 7
Instrucciones para el empleo del módulo 7
Ficha técnica 8
Competencias (fundamentales, globales y generales) 9
Ejestransversales 10
Mapa conceptual 13
Conceptos previos 14
1 PRIMERA UNIDAD GENERALIDADES 15
Competencia específica
1.1 DEFINICIÓN 16
1.2 FINALIDAD 16
1.3 ÁMBITO DE APLICACIÓN 16
1.4 ALCANCE LEGAL 16
1.5 MARCO CONCEPTUAL 17
1.5.1 Concepto de control 17
1.5.2 Concepto de control interno 18
1.6 PRIMERA UNIDAD - ACTIVIDAD 1 19
1.7 LECTURA COMPLEMENTARIA 19
1.8 PRIMERA UNIDAD - ACTIVIDAD 2 19
1.9SÍNTESIS 20
1.10 AUTOEVALUACIÓN 21
2
SEGUNDA UNIDAD ROLES PARA EL EJERCICIO DEL CONTROL
INTERNO EN LA INSTITUCIÓN 23
Competencia específica
2.1
ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO DE LA POLICÍA
NACIONAL 24
2.2.1 Evaluación y seguimiento 24
2.2.2 Asesoría y acompañamiento 24
2.2.3 Fomento de la cultura del control 24
2.2.4 Relaciones con entes externos 25
2.2.5 Valoración del riesgo 25
2.2.6Frente al proceso “control interno”. 25
2.2.7 Frente al Subcomité de Mejoramiento Gerencial 26
2.2
ROL DE LAS UNIDADES EN RELACIÓN CON EL CONTROL
INTERNO INSTITUCIONAL 26
2.3 SEGUNDA UNIDAD - ACTIVIDAD 1 27
5
2.4 LECTURA COMPLEMENTARIA 27
2.5 SEGUNDA UNIDAD - ACTIVIDAD 2 28
2.6 SÍNTESIS 28
2.7 AUTOEVALUACIÓN 29
3 HERRAMIENTAS PARA EL CONTROL 31
Competencia específica
3.1 MANUAL DELSISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL 32
3.1.1 Principios Institucionales 33
3.1.2 Valores Institucionales 34
3.1.3 Componentes 36
3.1.4 Clientes 37
3.1.5 Direccionamiento Estratégico 39
3.1.6 Gerencia de Procesos 40
3.1.7 Gestión del Talento Humano 41
3.1.8 Cultura Institucional 42
3.2 CONTROLES 46
3.3 PROCEDIMIENTOS 46
3.4 INDICADORES 46
3.5 POLÍTICAS DE OPERACIÓN 46
3.6 PROCESO DE CONTROL...