monografia
Páginas: 6 (1461 palabras)
Publicado: 10 de julio de 2013
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCARA
PLAN ANUAL DE CONTROL INTERNO
DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCARA
DICIEMBRE 2013
PLAN ANUAL DE CONTROL 2013
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCARA
INTRODUCCION
El Presente Plan Anual de Control para el año 2013, se elaboró con elpropósito de fortalecer y ejercer las acciones preventivas y posteriores de Control permanente en los aspectos económicos, administrativos y operativos de la “Municipalidad Distrital de Pucara”, para dar cuenta al Consejo Municipal sobre los resultados de las acciones programadas de acuerdo a las políticas municipales.
La Oficina de Control Interno de acuerdo al nuevo enfoque de laauditoria, prioriza la evaluación de las áreas críticas o problemáticas. Entre las actividades operacionales más sensibles y débiles se encuentran el control de gastos operacionales, la ejecución presupuestal, el manejo de fondos y la adquisición de bienes y prestación de servicios no personales. Al respecto, cabe precisar que la demanda para realizar las acciones de control es recargada, el personalcon que cuenta es insuficiente, y no es remunerado acorde al perfil profesional requerido.
En tal sentido, la Oficina de Control Interno, a fin de promover la correcta utilización de los recursos materiales y el buen manejo operativo, considera pertinente incluir en el Plan Anual de Control (PAC) aquellas acciones que por ser de alto riesgo y por lo delicado del caso, son consideradascomo áreas críticas.
Esperamos que el presente Plan Anual de Control, contribuya a difundir la trascendencia de la labor que ejecuta la Oficina de Control Interno y el impacto que reviste, dado que “El Control Interno” es imprescindible para mejorar la gestión, la evaluación y la administración de los riesgos, reduciendo sustancialmente las deficiencias y desviaciones.
BASELEGAL:
El presente Plan Anual De Control se realiza en cumplimiento de resolución de la Municipalidad Distrital De Pucara, el mismo que aprueba los lineamientos de política para la formulación de planes de control de los órganos del sistema de control.
La municipalidad con las normativas siguientes, para el desarrollo de sus actividades.
La Reforma de la Constitución Política del Perú, leyNº 27680.
Ley Orgánica de Municipalidades, Ley Nº 27972.
Programa Del Vaso De Leche, Ley N° 24059
Ley Marco de la Modernización de la Gestión del Estado, Ley Nº 27658.
Ley Orgánica de Gobiernos Regionales, Ley Nº 27867.
Ley de Procedimiento Administrativo General, Ley Nº 27444.
Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Ley Nº 28411.
Ley Marco del Presupuesto Participativo Ley Nº28056,
Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública y su Reglamento Aprobado Ley Nº 27293.
Entre otros
I. DIAGNOSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO:
La Municipalidad Distrital de Pucara se adecua a la ley orgánica de Municipalidades los cuales nos dan un direccionamiento, programación, ejecución, supervisión, control concurrente y posterior, además de los principios legales económicos,transparencia, simplicidad, eficiencia y eficacia.
FORTALEZAS
La Municipalidad Distrital de Pucara cuenta con un Plan de Desarrollo Concertado (PDC), organigrama funcional y estructural además cuenta con un sistema especializado para el manejo administrativo como es el SIAF, SEACE, SIGA lo cual permite el desarrollo estratégico para la administración de fondo público.
El recurso humano de lamunicipalidad es responsable, con conocimiento de las herramientas estratégicas.
Cuenta con el apoyo económico y técnico, transferencias económicas del CANON minero, regalías, hidroenergeticos, FONCOMUN, etc.
La Infraestructura es adecuada y se encuentra en buenas condiciones para el desarrollo efectivo de las diversas actividades.
DEBILIDADES
No cuenta con su plan de desarrollo...
PLAN ANUAL DE CONTROL INTERNO
DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCARA
DICIEMBRE 2013
PLAN ANUAL DE CONTROL 2013
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCARA
INTRODUCCION
El Presente Plan Anual de Control para el año 2013, se elaboró con elpropósito de fortalecer y ejercer las acciones preventivas y posteriores de Control permanente en los aspectos económicos, administrativos y operativos de la “Municipalidad Distrital de Pucara”, para dar cuenta al Consejo Municipal sobre los resultados de las acciones programadas de acuerdo a las políticas municipales.
La Oficina de Control Interno de acuerdo al nuevo enfoque de laauditoria, prioriza la evaluación de las áreas críticas o problemáticas. Entre las actividades operacionales más sensibles y débiles se encuentran el control de gastos operacionales, la ejecución presupuestal, el manejo de fondos y la adquisición de bienes y prestación de servicios no personales. Al respecto, cabe precisar que la demanda para realizar las acciones de control es recargada, el personalcon que cuenta es insuficiente, y no es remunerado acorde al perfil profesional requerido.
En tal sentido, la Oficina de Control Interno, a fin de promover la correcta utilización de los recursos materiales y el buen manejo operativo, considera pertinente incluir en el Plan Anual de Control (PAC) aquellas acciones que por ser de alto riesgo y por lo delicado del caso, son consideradascomo áreas críticas.
Esperamos que el presente Plan Anual de Control, contribuya a difundir la trascendencia de la labor que ejecuta la Oficina de Control Interno y el impacto que reviste, dado que “El Control Interno” es imprescindible para mejorar la gestión, la evaluación y la administración de los riesgos, reduciendo sustancialmente las deficiencias y desviaciones.
BASELEGAL:
El presente Plan Anual De Control se realiza en cumplimiento de resolución de la Municipalidad Distrital De Pucara, el mismo que aprueba los lineamientos de política para la formulación de planes de control de los órganos del sistema de control.
La municipalidad con las normativas siguientes, para el desarrollo de sus actividades.
La Reforma de la Constitución Política del Perú, leyNº 27680.
Ley Orgánica de Municipalidades, Ley Nº 27972.
Programa Del Vaso De Leche, Ley N° 24059
Ley Marco de la Modernización de la Gestión del Estado, Ley Nº 27658.
Ley Orgánica de Gobiernos Regionales, Ley Nº 27867.
Ley de Procedimiento Administrativo General, Ley Nº 27444.
Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Ley Nº 28411.
Ley Marco del Presupuesto Participativo Ley Nº28056,
Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública y su Reglamento Aprobado Ley Nº 27293.
Entre otros
I. DIAGNOSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO:
La Municipalidad Distrital de Pucara se adecua a la ley orgánica de Municipalidades los cuales nos dan un direccionamiento, programación, ejecución, supervisión, control concurrente y posterior, además de los principios legales económicos,transparencia, simplicidad, eficiencia y eficacia.
FORTALEZAS
La Municipalidad Distrital de Pucara cuenta con un Plan de Desarrollo Concertado (PDC), organigrama funcional y estructural además cuenta con un sistema especializado para el manejo administrativo como es el SIAF, SEACE, SIGA lo cual permite el desarrollo estratégico para la administración de fondo público.
El recurso humano de lamunicipalidad es responsable, con conocimiento de las herramientas estratégicas.
Cuenta con el apoyo económico y técnico, transferencias económicas del CANON minero, regalías, hidroenergeticos, FONCOMUN, etc.
La Infraestructura es adecuada y se encuentra en buenas condiciones para el desarrollo efectivo de las diversas actividades.
DEBILIDADES
No cuenta con su plan de desarrollo...
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