monografias
Páginas: 35 (8733 palabras)
Publicado: 24 de noviembre de 2013
MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO Nº 002-2009 /OCI- E.E.AGA-E. ABASTECIMIENTO
A : LIC. ALEX FERNANDO CARBAJAL LANDASURI
DIRECTOR DEL PROGRAMA SECTORIAL I
UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL
Nº 2– LURIN
DE : ABOG. MARINA H. CONTRERAS FAJARDO
JEFE (e) DEL ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
UNIDADDE GESTIÓN EDUCATIVA
LOCAL Nº 2 – LURIN
ASUNTO : MEMORANDUM DE CONTROL INTERNOI- E.E.AGA.
ABASTECIMIENTO
REF : Acción de Control Programada en el Plan Anual de Control 2008 –Examen Especial Sobrevaluación de precios en la Adquisición de Materiales de Construcción Año 2006, 2007 yAdquisición de Bienes y Contratación de Servicios año 2008.
ADJUNTO : 07 FOLIOS
FECHA : LURIN, 09 de Noviembre del 2009
*********************************************************************************
A través del presente, en merito al documento de la referencia, cumplo con remitir a su Despacho 03 deficiencias de Control Interno que se detectaron durante laejecución del Examen Especial al Área de Gestión Administrativa – Equipo de Abastecimiento de la UGEL Nº 2 – LURIN al periodo 2006, 2007, 2008 a efecto de que se proceda a efectuar las medidas correctivas pertinentes, de las debilidades de control interno que se adjuntan al presente.
Sin otro particular, quedo de Usted.
AtentamenteI.- ANTECEDENTES
Se efectuó el Examen Especial al Área de Gestión Administrativa Equipo de Abastecimiento denominada, Examen Especial Sobrevaluación de precios en la Adquisición de Materiales de Construcción Año 2006, 2007 y Adquisición de Bienes y Contratación de Servicios año 2008.
Como parte de dicho Examen Especial, se ha efectuado la evaluación del Control Interno en concordanciacon la Norma de Auditoria Gubernamental – NAGU 3.10, aprobado por Resolución de Contraloría Nº 162-95-CG del 25 de septiembre de 1995 y modificada por Resolución de Contraloría Nº 141-99-CG del 25 de Noviembre de 1999 y Resolución de Contraloría Nº 259-2000-CG del 07 de Diciembre del 2000; se practicó esta evaluación con la finalidad de formarse una opinión sobre la efectividad de los controlesinternos.
El Control Interno es un proceso continuo realizado por la dirección, administración y otros empleados, del personal en general de la UGEL Nº 2 – LURIN en razón de sus atribuciones y competencias para proporcionar seguridad razonable si se están lográndose los objetivos siguientes:
Promover y optimizar la eficiencia, eficacia, transparencia y economía en las operaciones de laentidad, así como la calidad de los servicios públicos que presta.
Cuidar y resguardar los recursos y bienes del deterioro, uso indebido y actos ilegales.
Cumplir la normatividad aplicable a la entidad y sus operaciones.
Garantizar la confiabilidad y oportunidad de la información.
Fomentar e impulsar la practica de valores institucionales.
Promover el cumplimiento de los funcionarios oservidores públicos de rendir cuenta por los Adquisiciones de bienes y servicios.
El Control Interno es efectuado por los diversos niveles cada uno de ellos con responsabilidades importantes. La Dirección, los Jefes de Área, Funcionarios y servidores administrativos contribuyen para que el sistema de Control Interno funcione con efectividad, eficiencia y economía.
Una estructura sólida de ControlInterno es fundamental para promover el logro de objetivos, eficiencia y economía en la Gestión del Área de Gestión Administrativa Equipo de Abastecimiento y cada una de sus actividades en consecuencia el titular de la Dirección es responsable de la aplicación y supervisión de Control Interno.
La evaluación efectuada reveló ciertas situaciones que constituyen importantes deficiencias de control...
MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO Nº 002-2009 /OCI- E.E.AGA-E. ABASTECIMIENTO
A : LIC. ALEX FERNANDO CARBAJAL LANDASURI
DIRECTOR DEL PROGRAMA SECTORIAL I
UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL
Nº 2– LURIN
DE : ABOG. MARINA H. CONTRERAS FAJARDO
JEFE (e) DEL ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
UNIDADDE GESTIÓN EDUCATIVA
LOCAL Nº 2 – LURIN
ASUNTO : MEMORANDUM DE CONTROL INTERNOI- E.E.AGA.
ABASTECIMIENTO
REF : Acción de Control Programada en el Plan Anual de Control 2008 –Examen Especial Sobrevaluación de precios en la Adquisición de Materiales de Construcción Año 2006, 2007 yAdquisición de Bienes y Contratación de Servicios año 2008.
ADJUNTO : 07 FOLIOS
FECHA : LURIN, 09 de Noviembre del 2009
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A través del presente, en merito al documento de la referencia, cumplo con remitir a su Despacho 03 deficiencias de Control Interno que se detectaron durante laejecución del Examen Especial al Área de Gestión Administrativa – Equipo de Abastecimiento de la UGEL Nº 2 – LURIN al periodo 2006, 2007, 2008 a efecto de que se proceda a efectuar las medidas correctivas pertinentes, de las debilidades de control interno que se adjuntan al presente.
Sin otro particular, quedo de Usted.
AtentamenteI.- ANTECEDENTES
Se efectuó el Examen Especial al Área de Gestión Administrativa Equipo de Abastecimiento denominada, Examen Especial Sobrevaluación de precios en la Adquisición de Materiales de Construcción Año 2006, 2007 y Adquisición de Bienes y Contratación de Servicios año 2008.
Como parte de dicho Examen Especial, se ha efectuado la evaluación del Control Interno en concordanciacon la Norma de Auditoria Gubernamental – NAGU 3.10, aprobado por Resolución de Contraloría Nº 162-95-CG del 25 de septiembre de 1995 y modificada por Resolución de Contraloría Nº 141-99-CG del 25 de Noviembre de 1999 y Resolución de Contraloría Nº 259-2000-CG del 07 de Diciembre del 2000; se practicó esta evaluación con la finalidad de formarse una opinión sobre la efectividad de los controlesinternos.
El Control Interno es un proceso continuo realizado por la dirección, administración y otros empleados, del personal en general de la UGEL Nº 2 – LURIN en razón de sus atribuciones y competencias para proporcionar seguridad razonable si se están lográndose los objetivos siguientes:
Promover y optimizar la eficiencia, eficacia, transparencia y economía en las operaciones de laentidad, así como la calidad de los servicios públicos que presta.
Cuidar y resguardar los recursos y bienes del deterioro, uso indebido y actos ilegales.
Cumplir la normatividad aplicable a la entidad y sus operaciones.
Garantizar la confiabilidad y oportunidad de la información.
Fomentar e impulsar la practica de valores institucionales.
Promover el cumplimiento de los funcionarios oservidores públicos de rendir cuenta por los Adquisiciones de bienes y servicios.
El Control Interno es efectuado por los diversos niveles cada uno de ellos con responsabilidades importantes. La Dirección, los Jefes de Área, Funcionarios y servidores administrativos contribuyen para que el sistema de Control Interno funcione con efectividad, eficiencia y economía.
Una estructura sólida de ControlInterno es fundamental para promover el logro de objetivos, eficiencia y economía en la Gestión del Área de Gestión Administrativa Equipo de Abastecimiento y cada una de sus actividades en consecuencia el titular de la Dirección es responsable de la aplicación y supervisión de Control Interno.
La evaluación efectuada reveló ciertas situaciones que constituyen importantes deficiencias de control...
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