Municipalidades

Memorándum de Planeamiento

Examen Especial a la Municipalidad Provincial de Ferreñafe.

Entidad: Municipalidad Provincial de Ferreñafe Fecha: 19/10/2010
Encargado: Katia Monja Becerra Fecha: 19/10/2010
Preparado: Lourdes Pérez Barbosa Fecha: 19/10/2010
Supervisor: Ingrid García Jiménez Fecha: 19/10/2010-------------------------------------------------------------------------------------

El presente Examen Especial se realizará a la Municipalidad Provincial de Ferreñafe solicitado mediante contrato N° 042-2010-SAPG, el 19 de Octubre del 2010, por lo que se evaluara y verificara la adecuada prestación de los servicios públicos locales y el desarrollo integral del Programa de Vaso de leche.

I. OBJETIVOS DEL EXAMEN

Objetivo General:
Evaluar y Verificar lagestión administrativa y operativa de la Municipalidad Provincial de Ferreñafe, determinando el nivel de cumplimiento de la prestación de servicios públicos y el desarrollo integral del Programa de Vaso de Leche, de acuerdo a la normatividad vigente.

Objetivo Especifico:

* Evaluar como se efectúan las contrataciones y procesos de adquisición e internamiento de insumos del Programa deVaso de Leche.
* Examinar si los procesos de adquisición se han ejecutado de acuerdo a las normas generales vigentes y las normas de control interno.
* Verificar el funcionamiento de la estructura organizacional y el control interno de la entidad, de acuerdo normativa vigente.

II. ALCANCE
El presente examen especial será dirigido al Programa de Vaso de Leche de la MunicipalidadProvincial de Ferreñafe referido al periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre del 2009 basándose en las Normas Internacionales de Auditoria (NIA), Normas de Auditoria Gubernamental (NAGU), Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas (NAGA).
III. DESCRIPCIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD

La provincia de  Ferreñafe  fue creada  por la ley 11590, del 17 de febrero de 1951,desmembrándose e la provincia de Lambayeque y constituyéndose con los caserío de Incahuasi  Cañaris Mesones,  Muro Pueblo,  Nuevo y Pítipo que son elevados a  categoría  de distritos.
La Municipalidad Provincial de Ferreñafe, como órgano del Gobierno Local, representa a toda la población, que con su participación promueve la adecuada prestación de los servicios públicos, el desarrollo integralsostenible y económico de su jurisdicción.
IV. NORMATIVIDAD APLICABLE
La base legal que se aplicará en el presente examen especial a la Municipalidad Provincial de Ferreñafe son:
* Constitución Política del Perú de 1993.
* Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades, promulgada el 27.May.2003. Decreto Legislativo N° 276.
* Ley de Presupuesto del Sector Público para elAño Fiscal 2009.
* Ley Nº 27209 de Gestión Presupuestaria del Estado.
* Ley 27712 Programa del Vaso de Leche.
* Normas referidas a la administración del Programa del Vaso de Leche, Ley No.26637.
* Normas Técnicas de Control Interno para el Sector Público. Resolución de Contraloría Nº 072-2000 - CG
* Ley Nº 22056, Ley General del Sistema deAbastecimiento.
* Texto Único Ordenado de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado, y modificatorias, D. S. Nº 083-2004-PCM, del 29 de noviembre del 2004.
* Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado, y modificatorias, D. S. Nº 084-2004-PCM, publicado el 29 de noviembre del 2004.
* Manual de Organización y Funciones (MOF)

V.INFORMES A EMITIR
El presente examen especial tendrá una duración de 45 días hábiles, empezando el 19 de Octubre y culmina el 21 de Diciembre del 2010.

* Memorándum de Control Interno
* Borrador del Informe Final
* Informe Final

VI. IDENTIFICACIÓN DE ÁREAS SIGNIFICATIVAS Y CRÍTICAS

* Áreas críticas.
Área de Abastecimiento
Área de...