Narrativa de efectivo

Personas entrevistadas:
• Gerente Financiero y Administrativo


Personal involucrado en el proceso
• Cajeras
• Gerentes de tienda
• Asistente de contabilidad
• Gerente Financiero yAdministrativo


¿Cómo inicia el proceso?
El cliente se acerca a realizar la compra, cajero factura y recibe el pago por parte del cliente.


¿Qué reportes se emiten al final del día?
Al final del díase lista la “Z” de todas las cajas y se emite el cierre de caja, el cual es el arqueo del propio sistema y el mismo distribuye de acuerdo a la forma de pago, en el mismo además se muestra el nombre dela cajera en cada transacción. Adicionalmente se hace un arqueo manual y se hace el cierre de tarjeta del banco (cierre del post). Al final del día la gerente de tienda hace el arqueo de tienda enpresencia de la cajera donde entonces esta última pasa la responsabilidad a la gerente de tienda sobre dicho efectivo. Dichos arqueos no muestran firma de revisión


¿Se firman de preparado yrevisado?
Solamente se firma la volante de depósito por la cajera y gerente de tienda.


¿El depósito lo realiza la cajera?
Regularmente la encargada o gerente de tienda realizan los depósitos, encaso de ser tiendas distantes se hace por valija y depósito nocturno.


¿Quién prepara la volante de depósito?
La gerente de tienda


¿Se verifica que la volante de depósito cuadre con el arqueo?El banco general en particular ha cambiado la forma de manejar los depósitos ya que ahora utilizan una copia de las volantes de depósitos la cual no muestra la impresión del sistema sino que se hacenecesario el verificar directamente en el estado de cuenta bancario la recepción de dicho efectivo en la cuenta de la empresa.


¿Quién hace el registro y quien lo verifica?¿se documenta estarevisión?
Los arqueos son recibidos en contabilidad de uno a tres días después del cierre y el asistente de contabilidad o CFO revisan que los mismos cuadren con el “reporte de ventas por caja” que es...