Negociacin Gerencial

1. En qué consiste el blanqueo de capitales.

El Blanqueo de capitales, en general, es el proceso de esconder o disfrazar la existencia, fuente ilegal, movimiento, destino o uso ilegal de bienes o fondos producto de actividades ilegales para darles apariencia de legítimos.

Principalmente involucra la ubicación de fondos en el sistema financiero, la
estructuración de transacciones paradisfrazar el origen, propiedad y ubicación de los fondos, y la integración de los fondos en la sociedad en forma de bienes que tengan la apariencia de legitimidad.

En términos corrientes el Blanqueo de Capitales se describe frecuentemente como “la conversión de dinero sucio o ilegal en dinero limpio o blanqueado”. Llevado a cabo exitosamente, el blanqueo de capitales permite a los criminaleslegitimar el dinero “sucio” al mezclarlo con dinero “limpio”, a final de cuentas da un frente legítimo para la fuente de sus ingresos. Generalmente, el acto de conversión y encubrimiento es considerado crucial para el proceso de blanqueo.







2. Breve referencias histórica

No se conoce a ciencia cierta cuándo se utilizó por primera vez, alguna forma de dinero. Se sabe que el dineronació de la necesidad de solventar los inconvenientes del trueque y que muy variados objetos fueron utilizados como medio de cambio. La acuñación de la moneda metálica se inició hacia el año 580 A.C. por los aqueos en Grecia, quienes las hacían de plata gruesa, acuñadas por una sola cara, sin epígrafe. Tenían dos sellos parecidos, parte hendidos y, parte en relieve, muy calculados para impedir lafalsificación que ya hacían aplicando hojas delgadas de plata a una placa de metal inferior. Los delitos con el dinero, tanto falsificación como lavado no son delitos nuevos, señala Uribe 3 , han existido, paradójicamente, desde antes que existiera el dinero como lo conocemos hoy



No obstante, en 1529, cabe señalar el primer antecedente de vinculación Crimen y Dinero, el rey Francisco I deFrancia, al pagar 12 millones de escudos como rescate por sus hijos tomados como rehenes en España, debió esperar 4 meses, mientras los secuestradores contaban el dinero y comprobaban la autenticidad de las monedas, de las cuales rechazaron 40.000, por considerar que no cumplían los
requisitos exigidos. El inicio de la piratería y de las guaridas de sus practicantes, es más antiguo aún Cabeseñalar como ejemplo también la historia 5de la Orden de los Pobres
Caballeros de Cristo del Templo de Salomón, mejor conocidos como los Templarios o Caballeros del Templar, tuvieron su origen en un pequeño grupo de nueve caballeros seculares que formaron una Orden después de la primera cruzada en el
año de 1118.
La Orden fue creada bajo el mandato de proteger a los peregrinos cristianos que iban aTierra Santa. El Papa Inocente II eximió a la orden de responder a las leyes
de hombre. Durante esa época, la Iglesia prohibía los préstamos con intereses, lo cual era condenado como usura. La astucia y visión de los Templarios les habilitó el cambiar la manera en que los préstamos eran pagados y fueran capaces de evitar esta prohibición, financiando incluso a reyes. Debido a su vasta riqueza,exceso de materiales y administración, los historiadores consideran que los Templarios inventaron los servicios y sistema bancario como lo conocemos.




3. Cómo opera el blanqueo de capitales

Para identificar exitosamente las actividades que puedan señalar el blanqueo de
capitales o lavado de dinero, es importante entender cómo se lava el dinero.
El dinero es lavado a través de unaserie de complejas transacciones y normalmente
incluye las siguientes etapas.

Colocación
Estratificación
Integración

1. ETAPA DE COLOCACIÓN


Durante esta etapa inicial, el lavador introduce sus ganancias ilegales en el
sistema financiero. Esta etapa puede involucrar transacciones, tales como:

• Depósitos en instituciones financieras
• Fraccionar grandes cantidades de...