NEGOCIOS

1. CAJA
2.
3. CONTABILIDAD
4.
5. ¿Los deberes del contador general están separados de los de las personas encargadas del manejo de fondos, inversiones, etc.?
6.
7. Se realizan arqueos decaja periódicamente?
8.
9. están bajo la vigilancia y supervisión de los jefes de contabilidad los empleados de este departamento y los libros y registros contables en toda oficina o dependencia dela empresa?.
10.
11. ¿Están debidamente aprobados los asientos de diario por un funcionario o empleado responsable?
12.
13. Están bajo la vigilancia y supervisión de los jefes de contabilidadlos empleados de este departamento y los libros y registros contables en toda oficina o dependencia de la empresa?
14.
15. ¿se llevan registro auxiliares adecuados de las cuentas por cobrar afuncionarios y empleados evitándose duplicaciones?
16.
17.
18.
19. GERENCIA
20. ¿Tiene la empresa un manual de procedimientos contables?
21. ¿Todos los comprobantes, informes y estados financierosson revisados y aprobados por departamentos e individuos distintos de aquellos que han intervenido en su preparación?.
22. Los funcionarios y empleados que tienen atribuciones para realizar compraspara la empresa, cuenta con las aprobaciones previas
23. están provistos de:
¿Modelos de las firmas de las personas autorizadas para tal efecto?.
¿Instrucciones sobre la clase de operaciones quepueden ser aprobados previamente, limite y monto de las mismas?
24.
25.
26. BANCOS
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28. GERENCIA
1. ¿Los funcionarios que manejen fondo o valores están respaldados con pólizas de segurosde manejo y cumplimiento u otra clase de garantía?
2. ¿al realizar depósitos de dinero, se tiene establesido a una persona responsable para realizar este trabajo?
3. ¿se aplica manual deorganización para rrealizar las transacciones bancarias?
4. ¿se llevan a cabo comparaciones de conciliaciones bancarias?
5. La empresa mantiene prestamos bancarios?
29. CONTABILIDAD
6. Considera ud que el...